Задача 2.11. Задержка в поступлении наличных

Торговая фирма в среднем ежегодно получает 100 тыс. руб. Финансовый директор определил, что период между отправкой чека и его действительным получением для использования составляет 4 дня. Определите, какая сумма заморожена из-за этой задержки.

Задача 2.12. Дата получения денег

Условия сделки: 5/20, Net 40; датировка — 1 июня. Определите последнюю дату оплаты клиентом для получения скидки.

Задача 2.13. Инвестиции в дебиторскую задолженность. I

Фирма осуществляет продажи на условиях Net 90. Счета оплачиваются в среднем на 20 дней позже оговоренного в контрактах срока. Ежегодные продажи составляют 100 тыс. Определите средние вложения этой фирмы в счета дебиторов.

Задача 2.14. Инвестиции в дебиторскую задолженность. II

Фирма осуществляет продажи на условиях Net 60. Счета оплачиваются в среднем на 10 дней позже оговоренного в контрактах срока. Ежегодные продажи составляют 100 тыс. Средняя доходность средств на предприятии составляет 20 %. Определите:

1) средние вложения этой фирмы в счета дебиторов;

2) годовую альтернативную стоимость вложений в дебиторскую задолженность.

Задача 2.15. Инвестиции в дебиторскую задолженность. III

Себестоимость продукции составляет 60 % от цены ее реализации. Счета оплачиваются в среднем через 60 дней после продажи. Ежемесячные продажи составляют 150 тыс. руб. Определите инвестиции в счета дебиторов.

Задача 2.16. Инвестиции в дебиторскую задолженность. IV

Продажи в кредит в компании составляют 500 тыс. в год. Период поступления денег — 90 дней. Себестоимость составляет 50 % от цены реализации. Определите средние вложения в дебиторскую задолженность и инвестиции в счета дебиторов.

Задача 2.17. Инвестиции в дебиторскую задолженность. V

Продажи в кредит в компании составляют 600 тыс. руб. в год. Период поступления денег — 60 дней. Себестоимость составляет 40 % от цены реализации. Средняя доходность средств на предприятии составляет 15 %. Определите:

1) средние вложения и инвестиции в счета дебиторов;

2) упущенную выгоду от продаж в кредит;

3) годовую стоимость инвестиций в дебиторскую задолженность.

Задача 2.18. Инвестиции в дебиторскую задолженность. VI

Фирма имеет дебиторскую задолженность в размере 400 тыс. руб. Себестоимость составляет в среднем 30 % от цены реализации. Затраты на материально-производственные запасы (МПЗ) — 5 % от цены реализации. Комиссионные при продаже составляют 7 % от объема продаж. Рассчитайте инвестиции в счета дебиторов.