Хозяйственные операции за февраль 200_г

Номер операции	Содержание операции	Д	К	Сумма, руб.

	Требования №11-19 Отпущены со склада ремонтному цеху материалы для ремонта здания административного корпуса завода			12 380
	Ведомость распределения зарплаты Начислена заработная плата рабочим ремонтного цеха за ремонт здания административного корпуса завода			11 250
	Ведомость распределения зарплаты и начисления ЕСН Начислен единый социальный налог с заработной платы			3 375
	Расчет отчислений в резерв расходов на ремонт Произведены отчисления за февраль в резерв расходов на ремонт основных средств: — цехов основного производства — цехов вспомогательных производств — общехозяйственных служб			3 280 1 580 1 900
	Акт приемки отремонтированных объектов и счет подрядной организации Акцептован счет подрядной организации за капитальный ремонт оборудования цеха основного производства: стоимость ремонта НДС (по действующим ставкам) Затраты на ремонт оборудования списываются за счет созданного резерва			48 530 8 735,40 48 430
	Выписка из расчетного счета и платежное поручение Перечислено с расчетного счета подрядной организации за капитальный ремонт оборудования основного цеха:			57 265,40
	Расчет бухгалтерии Принят к вычету НДС по ремонтным работам			8735,40
	Акт приемки-сдачи отремонтированных объектов № 15 Списываются затраты по законченному ремонту здания административного корпуса завода за счет созданного резерва
	Расчет бухгалтерии Закрываются счета: общепроизводственные расходы общехозяйственные расходы			27 005
	Сделана дополнительная запись на сумму превышения стоимости ремонта оборудования и административного корпуса завода			25 105