2015-05-20
169
| Показатели | До начала производства | Плановый период 1 2 3 | ||
| 1. Поступило денежных средств -всего в том числе: - выручка от реализации продукции - выручка от реализации иного имущества - полученные авансы - бюджетные ассигнования - кредиты, займы - акционерный капитал - и др. 2. Направлено денежных средств -всего в том числе: а) Инвестиции - всего - инвестиции в основной капитал - инвестиции в оборотный капитал б) Производственные издержки - всего - на оплату товаров, сырья, материалов, работ, услуг и др. - на оплату труда - отчисления на социальные нужды - прочие затраты в) Погашение кредита и процентов: - в покрытие кредита - в покрытие процентов по кредиту г) Налоги и прочие бюджетные платежи 3. Сальдо денежных средств 4. Сальдо денежных средств нарастающим итогом |
Прогнозный баланс (см. табл. 7) в отличие от двух других базовых форм отражает финансовое состояние предприятие в определенный момент времени, например, на 1 января каждого планируемого года. Прогнозный баланс показывает, насколько устойчиво финансовое положение (платежеспособность и ликвидность) предприятия в конкретный момент времени. При этом прогнозный баланс позволяет:
|
|
|
- выявить возможные неблагоприятные для предприятия финансовые последствия решений, принимаемые на предстоящий период;
- проверить математическую правильность других финансовых расчетов;
- рассчитать финансовые коэффициенты и оценить их уровень;
- структурно выделить будущие финансовые источники и обязательства.
Таблица 7
