Глава 4. Особенности осуществления государственного надзора и контроля в банковской сфере

4.1. Надзор за кредитными организациями, осуществляемый Банком России (банковский надзор)

4.1.1. Сущность и виды банковского надзора

Банковское законодательство смешивает понятия «контроль» и «надзор» в их классическом понимании. Банковский надзор в отличие от общепринятого понятия надзора предполагает вмешательство Банка России как надзорного органа в деятельность кредитных организаций и по существу является контролем.

Банковский надзор осуществляется на всех стадиях создания и существования кредитных организаций.

Однако основное значение имеет так называемый пруденциальный надзор. Если надзор за соблюдением требований законодательства сводится к периодической проверке формального соблюдения таких требований, то пруденциальный надзор осуществляется на постоянной основе, носит превентивный характер и направлен на обеспечение устойчивости не только конкретных кредитных организаций, но и банковской системы в целом (ст. 56 и 76 Закона о Центральном банке РФ). Иными словами, он носит предупредительный и системный характер. Его осуществление позволяет обнаружить на ранней стадии возникновение проблем в кредитной организации, которые могут повлечь ее неплатежеспособность.

В целях организации банковского надзора территориальные учреждения Банка России относят все банки с точки зрения их экономического положения к одной из пяти квалификационных групп.

Оценка экономического положения банков осуществляется по результатам оценок капитала, активов, доходности, ликвидности, обязательных нормативов, качества управления, прозрачности структуры собственности банка.

К группе 1 относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности.

К группе 2 относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки.

К группе 3 относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов.

К группе 4 относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов и устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка.

К группе 5 относятся банки, состояние которых при непринятии мер органами управления и (или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельности этих банков на рынке банковских услуг[127].

Небанковские кредитные организации классифицируются по двум категориям, в рамках которых выделяются по две классификационные группы:

I категория «Финансово стабильные кредитные организации», объединяющая группу 1 «Кредитные организации без недостатков в деятельности» и группу 2 «Кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в деятельности»;

II категория «Проблемные кредитные организации», включающая группу 3 «Кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности» и группу 4 «Кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении»[128].