Пример 2. Определить, каким будет средний курс евро к швейцарскому франку, если исходить из их средних курсовых соотношений с долларом США?

Определить, каким будет средний курс евро к швейцарскому франку, если исходить из их средних курсовых соотношений с долларом США? Ответ позволяет получить так называемое «цепное» уравнение:

Х швейц. Франк. = 1 евро

0,7185 евро = 1 долл.США

1 долл. США = 1, 0839 швейцарский франк.

Тогда 1 евро = 1*1,0839 = 1, 5086 швейцарский франк

0,7185

Пример 3.

Каким будет средний курс фунта стерлингов к швейцарскому франку на основе средних курсов этих валют к доллару США?

Х швейц. Фр. = 1 фунт стерл.

1 фунт стерл. = 1,6068 долл.,

1 долл. = 1,5086 швейц. Фр.

1 фунт стерл. = 1,6068*1,5086 = 2,4240 швейц. Фр.

Существует два способа выставления котировок банком:

· С учетом международного рынка (курс REUTERS) определяется курс покупки (BIT) и курс продажи (OFFER);

· Исходя из официального курса ЦБ РФ по кросс-курсам валют либо через кросс-курсы долларов США.

Разница между курсом продажи и покупки называется маржей (SPRED).

Для определения внутреннего (клиентского) курса, т.е. курса покупки-продажи безналичной валюты клиентам банка, не существует единой методики расчета. Каждый банк определяет собственную методику.

Рассмотрим одну из возможных методик расчета внутренних курсов покупки-продажи безналичной иностранной валюты.

1. Покупка долларов США банком у клиентов осуществляется по курсу ЦБ РФ для целей учета и отчетности на день совершения сделки минус комиссия банка в размере 0,5%, которая снижает курс покупки.

Доллары США продаются клиентам банка по курсу ЦБ РФ для целей учета и отчетности на день совершения сделки плюс комиссия 0,5%, которая включается в курс продажи.

2. Покупка банком у клиентов иностранной валюты, отличной от долларов США (кроме валют стран СНГ), осуществляется по курсу ММВБ (если валюта является котируемой на ММВБ) на день покупки минус комиссия банка в размере 0,5% (она вычитается из курса покупки).

Продажа банком клиентам иностранной валюты, отличной от долларов США (кроме валют стран СНГ), осуществляется по курсу ММВБ (если валюта является котируемой на ММВБ) на день покупки плюс комиссия в размере 0,5% (она включается в курс продажи.

3. Покупка банком у клиентов валют стран СНГ выполняется по курсу ММВБ (если валюта является котируемой на ММВБ) на день покупки минут комиссия в размере 0,7% вычитается из курса покупки.

Продажа банком клиентам валют стран СНГ осуществляется по курсу ММВБ (если валюта является котируемой на ММВБ) на день покупки плюс комиссия в размере 0,7%, которая включается в курс продажи. При этом курс покупки валюты клиентами не должен быть ниже курса ЦБ РФ для целей учета и отчетности, а курс продажи – выше его.

4. Конверсия валютных средств.

Конверсия одной валюты в другую через банк осуществляется по следующим схемам.

1. Клиент вносит на свой счет доллары США, но счет у него счет в другой иностранной валюте, т.е. банк покупает у клиента доллары
США за другую иностранную валюту:

В=S *К

долл. пок.дол.

где В — сумма иностранной валюты, продаваемая клиенту;

S - долларов США, покупаемая у клиента;

Долл.

К - кросс-курс покупки доллара США на дату сделки по отношению к валюте,

Пок.вал.

продаваемой клиенту.
Исключение. Если банк покупает у клиента доллары США в обмен на английские фунты стерлингов, то применяется следующая схема расчета:

S = S: К

Ф.стер. долл. пок.фун.стерл.

S — сумма английских фунтов стерлингов, продаваемая клиенту;

Ф.стерл.

К --- кросс-курс покупки доллара США на дату сделки по отношению к

Пок.ф.стер.

английским фунтам стерлингов.

2. Клиент вносит на свой счет иностранную валюту, но у него открыт счет в долларах США. В этом случае банк продаст клиенту доллары США за другую иностранную валюту:

S = В: К

Долл. прод.вал.

где S - сумма долларов США, продаваемая клиенту;

В - сумма иностранной валюты, принимаемая от клиента;

К - кросс-курс продажи доллара США по отношению к валюте, принимаемой от

Прод.вал.

клиента.

Исключение. Если банк продает клиенту доллары США за.английские фунты стерлингов, то применяется следующая схема
расчета:

S = S * К'

Долл. ф.стер. прод.ф.стер.

где S - сумма английских фунтов стерлингов, принимаемая от клиента;

ф.стерл.

К - кросс-курс продажи доллара США на дату сделки по отношению к

Прод.ф.стерл.

английским фунтам стерлингов.
3. Клиент вносит на свой счет одну валюту, кроме долларов США, а счет у него в другой валюте. Банк осуществляет конверсию одной валюты в другую. Для этого выполняются следующие действия:

а) рассчитывается эквивалент в долларах США к иностранной
валюте, принимаемой от клиента:

S = B: K

Долл. 1 прод.В1

где -В, - сумма иностранной валюты, принимаемая от клиента;

К - кросс-курс продажи доллара США по отношению к валюте,

Прод.В1

принимаемой от клиента;

б) производится перерасчет полученного эквивалента в долларах США в иностранную валюту, проданную клиенту:

В= S * К '

2 долл. прод.В1

где В 1 - сумма валюты, перечисляемая клиенту на счет;

К - кросс-курс покупки доллара США по отношению к иностранной валюте,

Прод.В1

проданной клиенту.

Итоговая формула расчета выглядит следующим образом:

В = В: К * К

2 1 прод.В1 пок.В2

Исключение. Если банк осуществляет конверсию иностранной валюты в английские фунты стерлингов и обратно, применяются следующие формулы расчета:

а) покупки у клиента английских фунтов стерлингов за другую иностранную валюту:

расчет эквивалента в долларах США к сумме английских фунтов стерлингов, принимаемых от клиента:

S = S * К

Долл. ф.стерл. прод.ф.стер.

где К прод. ф.ст. - кросс-курс продажи доллара США по отношению к английским фунтам стерлингов;

пересчет полученного эквивалента в долларах США в иностранную валюту, проданную клиенту:

В = S * К