Этапы эмиссии акций банка:
А) принятие решения о выпуске - собирается собрание акционеров, формируются общие параметры выпуска (сколько будет эмитироваться, периоды, где), все оформляется протоколом
Б) подготовка проспекта эмиссии состоит из трех частей: данные о банке - юр адрес, филиалы, информация об учредителях, копия устава и лицензий, информация о руководителе и глав бух; финансовое состояние банка - прикладывается форма отчетности за три прошедших года, должно быть заверено аудиторами, информация об увеличении уставного капитала, информация о санкциях ЦБ за период 90 дней, прикладывается информация в виде расчета эконом нормативов и информация о полученных и непогашенных кредитах ЦБ (этот блок позволяет оценить работоспособность банка); данные о выпуске - подробно прописывается объем эмиссии, номинал, точки размещения, потенциальные акционеры, порядок выплаты доходов, сроки размещения.
Ограничения:
- Одновременно выпуск акций и облигаций запрещено;
- Выпуск последующих акций возможен при полной оплате предыдущих;
|
|
- доля привилегированных акций не более 25 процентов номинальной стоимости уставного капитала
- банки выпускают только именные акции
Акции могут быть в документарной (получают документ о покупке акций) и недокументарной форме.
В) Регистрация выпуска в ЦБ
Все эмиссии акций банка регистрируются в ЦБ.
В Москве в департаменте лицензирования и финансового оздоровления регистрируются след выпуски:
- выпуск акций с уставным капиталом 1 млрд. руб. и более, включая эмиссию или долю иностранного участия более 50 процентов
- выпуск акций при реорганизации банка
Все остальные выпуски акций регистрируются в ГУ ЦБ по регионам.
В течение 30 дней в Цб предоставляется пакет документов для регистрации:
- проспект-эмиссия
- протокол о принятии решения
- заявление о выпуске
- образец сертификата акций
- копия платежного документа об уплате пошлины за эмиссию - это 0,1 процент от объявленной эмиссии
- копия устава, заваренная нотариально
Г) информация в СМИ о проведении эмиссии.
Д) заказ и печатание бланков - считаются строгой фин. отчетностью
Е) размещение акций - акции могут быть размещены след образом: путем оплаты рублями и иностранной валютой; путем внесения не денежной частью активов (основные фонды, которые могут быть использованы в банковского деятельности- здания, сооружения, компьютеры); за счет начисленных, но не выплаченных дивидентов акционеров; за счет капитализации или собственных ресурсов банка (нераспределенная прибыль предыдущего периода, средства резервного фонда, средства от переоценки основных фондов); путем конвертации в другие акции. Срок размещения для первичной эмиссии месяц, для вторичных и последующих - год
Ж) регистрация итогов выпуска в ЦБ. по итогам размещения составляется отчет, который в течение 30 дней предоставляется в ЦБ.
Отчет будет зарегистрирован, если размещено более 75 процентов объявленной эмиссии.
З) раскрытие информации об итогах выпуска в СМИ.