Формы кредита. Выделяют следующие основные формы кредита

Выделяют следующие основные формы кредита.

1. Банковский кредит. Денежные средства передаются в ссуду специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление этих операций от ЦБ. В роли заёмщика могут выступать только юридические лица, которые оформляют кредитный договор или кредитное соглашение. Доход от этой формы кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон.

2. Коммерческий кредит. Это финансовые отношения между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Целью этой формы кредита является ускорение реализации товаров и получения прибыли. Коммерческий кредит обычно оформляется векселем. Вексель выражает финансовые обязательства заёмщика по отношению к кредитору. Наиболее распространены две формы векселя:

- простой вексель, который выписывается на конкретное лицо;

- переводной вексель (тратта), в котором содержится приказ кредитора заёмщику выплатить сумму третьему лицу либо предъявителю векселя.

Отличия коммерческого кредита от банковского следующие:

1. в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством или реализацией товаров или услуг;

2. коммерческий кредит предоставляется исключительно в товарной форме;

3. средняя стоимость коммерческого кредита ниже средней ставки банковского процента;

4. при юридическом оформлении сделки плата за кредит включается в цену товара, а не определяется специально через процент от базовой суммы.

3. Потребительский кредит. Здесь заёмщики – исключительно физические лица. Кредиторами могут выступать как банки, так и юридические лица. Может быть предоставлен в денежной форме как банковская ссуда для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п. В товарной форме предоставляется при продаже товаров с отсрочкой платежа. Потребительский кредит охватывает всё более широкие слои населения, в основном через системы кредитных карточек.

4. Государственный кредит. Основной признак этой формы – участие государства либо как кредитора, либо как заёмщика. Как кредитор государство выдаёт ссуды конкретным отраслям, коммерческим банкам. Как заёмщик государство выступает при размещении государственных займов.

5. Международный кредит. Это кредитные отношения на международном уровне. Участники этих отношений – международные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства стран и отдельные юридические лица. В отношениях с участием государства и международных институтов кредит всегда выступает в денежной форме, а во внешнеторговой деятельности может быть в товарной как разновидность коммерческого кредита импортёру.

6. Ростовщический кредит. Это специфическая форма кредита – выдача ссуд физическими или юридическими лицами, не имеющими лицензии. У него обычно сверхвысокие ставки процента и криминальные методы взыскания. Как форма кредитных отношений в большинстве стран запрещён.