Использование специальных знаний при расследовании мошенничества

В форме получений консультаций от специалистов. Проц форма.

В форме привлечения специалиста для оказания содействия на то или иное денежное средство. Проц форма

В форме производства судебных экспертиз. Непроц форма.

Специалисты бухгалтеры, специалисты консультировали следователя по следующим вопросам.

1. О порядке привлечения финансовой структурой денежных средств и о соответствующем документальном оформлении этого процесса;

2. Об обоснованности расходования денежных средств финансовой структурой;

3. О порядке инвестирования денежных средств финансовой структурой в денежные проекты, а так же о правомерности и целесообразности такого вложения исходя из сложившейся экономической ситуации;

4. О правильности документального оформления движения денежных средств на различных этапах деятельности финансовой структуры;

5. О конкретных нарушениях связанных с ведением бухгалтерского учета в финансовой структуре которые бы способствовали мошенничеству.

4. Учитывая разнообразие следовых картин обусловленных применением того или иного способа мошенничества могут назначаться самые разнообразные судебные экспертизы: химические, фармакологические экспертизы но чаще всего назначаются технико-криминалистические экспертизы документов, почерковедческие экспертизы, портретные экспертизы.

Как давно изготовлен документ и записи в нем, одновременно ли исполнены в документе все его реквизиты, не имеется ли в документе признаков изменения его содержания. Нанесен ли оттиск печатей или штампа в подлинной печатной формой принадлежащей фирме и т.п.