Рейтинг банков

Рейтинг банков – это система оценки их деятельности, основанная на агрегатных показателях и характеристиках.

Рейтинг помогает ранжировать банки по их месту среди других кредитных институтов.

При проведении рейтинга основное внимание обращают на анализ финансовых показателей деятельности и качество менеджмента.

Цель рейтинга – определение степени надежности банка.

Основные подходы к оценке деятельности банков:

· собственный анализ других банков – участников межбанковского рынка;

· независимая экспертиза деятельности банков специализированными банковскими агентствами;

· рейтинговые оценки надзорных органов – наиболее объективны.

В мировой практике используются три основных метода построения рейтинга:

Ø номерной;

Ø балльный;

Ø индексный.

Наиболее распространен балльный метод. Система баллов предполагает присвоение каждому оценочному показателю определенного балла. В итоге дается сводная балльная оценка, которая позволяет отнести оцениваемый банк к той или иной группе надежности.

Широко известна американская рейтинговая система «CAMEL».

Так называемые CAMEL-факторы включают: C – Capital Adeguacy – достаточность капитала; А – Asset Quality – качество активов; M – Managment – менеджмент; E – Earnings – доходность; L – Liguidity – ликвидность.

Взвешенный общий результат может составлять от 0 до 99 баллов, в соответствии с которыми выделено пять оценочных групп:

А + 90 - 99 – сильная группа

А 70 - 89 – удовлетворительная

В + 50 - 69 – посредственная

В 30 - 49 – критическая

С 0 - 30 – неудовлетворительная

Рейтинговые оценки российских банков. Построение рейтингов кредитных организаций в России началось после 1991 года. Их оценки носили в основном субъективный и стихийный характер и, как правило, не подтверждались практикой.

Причины недостоверности рейтинговых оценок:

· быстро меняющаяся макроэкономическая ситуация;

· краткий срок жизни многих банков;

· искажение банками финансовой отчетности;

· слабость рейтинговых методик.

Рейтинг ЦБ РФ включает четыре критерия, определяющих устойчивость банка:

Ø достаточность капитала;

Ø ликвидность банка;

Ø качество кредитного портфеля;

Ø рентабельность (прибыльность).

Финансовые показатели рассчитываются в соответствии с нормативами Банка России (Инструкции №110, №17). Особенность рейтинга Банка России состоит в его ориентации на своевременное выявление проблемных банков – менее надежных, требующих от ЦБ мер по упрочнению их финансового положения.

В периодической печати регулярно публикуются списки 100-200 крупнейших банков России. В них содержится информация о наиболее важных показателях деятельности этих банков, но размер банка не всегда свидетельствует о его надежности.

Банк России в целях организации банковского надзора проводит классификацию всех КО по двум категориям:

I категория. Финансово стабильные кредитные организации.

Группа 1. КО без недостатков в деятельности.

Группа 2. КО, имеющие недостатки в деятельности.

II категория. Проблемные кредитные организации.

Группа 3. КО, испытывающие серьезные финансовые трудности.

Группа 4. КО, находящиеся в критическом финансовом положении.

В связи с принятием ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» №177 –ФЗ от 23 декабря 2003 г. установлено, что банки – участники системы страхования вкладов должны соответствовать следующим требованиям Банка России (ст. 44 РЗ):

1. Учет и отчетность банка признаются Банком России достоверными;

2. Банк выполняет обязательные нормативы;

3. Финансовая устойчивость банка признается достаточной. Финансовая устойчивость оценивается по следующим показателям:

· достаточность и качество капитала;

· оценка качества и риска активов, размера резервов на потери;

· оценка качества управления банком, его операциями и рисками;

· оценка доходности (рентабельность активов, капитала, доходности отдельных видов операций банка);

· оценка ликвидности.