Тема 5. Система валютного контроля в Российской Федерации. 1. Агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов

1. Агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать и получать от резидентов и нерезидентов:

а) документы, удостоверяющие статус юридического лица для резидентов, и документы о государственной регистрации нерезидентов;

б) документы, содержащие сведения о результатах торгов;

в) уведомление налогового органа по месту жительства резидента об открытии счета в банке за пределами России;

г) все вышеперечисленные документы.

2. Органам валютного контроля, имеющим право применить санкции к физическому лицу, нарушившему валютное законодательство, предоставляется следующая информация:

а) дата совершения и сумма незаконной валютной операции;

б) содержание нарушения с указанием соответствующего нормативного акта;

в) адрес, место жительства;

г) данные о документе, удостоверяющем личность;

д) вся вышеперечисленная информация.

3.В соответствии со ст. 22 Федерального закона № 173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле» органом валютного контроля в РФ НЕ является:

а) Центральный банк РФ;

б) федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством РФ;

в) уполномоченные банки.

4. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) дает банку право:

а) на установление корреспондентских отношений с неограниченным количеством иностранных банков;

б) установление корреспондентских отношений с одним иностранным банком;

в) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению юридических лиц;

г) выдачу банковских гарантий;

д) правильный ответ дают пункты а), в), г).

5. Агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны:

а) осуществлять контроль за правильностью составления клиентами финансовой отчетности;

б) осуществлять контроль за соблюдением клиентами валютного законодательства РФ и нормативных актов органов валютного контроля;

в) предоставлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях; сохранять коммерческую, банковскую тайну;

г) правильный ответ содержат пункты б) и в).

6.Для открытия валютного счета резидент должен предоставить в уполномоченный банк следующие документы:

а) справку о государственной регистрации;

б) нотариально заверенные копии устава, учредительного договора или положения о деятельности;

в) справку о постановке на учет в налоговых органах;

г) заявления на открытие транзитного и текущего валютных счетов;

д) все вышеперечисленные документы.

7. Паспорт сделки не оформляется при осуществлении валютных операций по контрактам, заключенным:

а) между нерезидентом и резидентом, если общая сумма контракта (кредитного договора) не превышает 5 тыс. дол.;

б) между нерезидентами и физическими лицами — резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями;

в) между нерезидентом и кредитной организацией — резидентом;

г) паспорт сделки оформляется в любом случае;

д) правильный ответ содержат пункты а), б), в).