Кредитные учреждения

Главным кредитным учреждением страны является Центральный банк Российской Федерации, который осуществляет руководство в области кредитно-денежных отношений и контролирует всю сеть кредитных органов. Кредитная система позволяет сформировать рынок ссудного капитала посредством аккумуляции финансовых ресурсов хозяйствующих субъектов. Она характеризуется совокупностью банковских и иных финансово-кредитных учреждений. Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения.

Банковская система представлена учреждениями банковского типа. Это ключевое звено кредитной системы, в котором концентрируется основная масса кредитных и финансовых операций.

Банковская система состоит из двух уровней. Первый уровень – Центральный банк, второй уровень – специализированные и коммерческие банки.

Главная задача Центрального банка, торгующего деньгами как товаром только среди банков и не вступающего непосредственно в отношения с отдельными хозяйствующими субъектами, состоит в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы.

В этой связи к функциям Центрального банка относятся:

à разрабатывать и проводить непосредственно с Правительством РФ единую государственную денежно-кредитную политику, основанную на защите и устойчивости национальной валюты;

à осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение. Выступать последним кредитором для кредитных учреждений, организовывать систему рефинансирования;

à устанавливать правила расчетов, проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

à проводить государственную регистрацию кредитных учреждений;

à выдавать и отзывать лицензии кредитных учреждений, занимающихся их аудитом;

à регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитными учреждениями;

à осуществлять валютное регулирование и контроль.

Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие банки.

В функции коммерческих банков входит:

à аккумулирование временно свободных денежных средств;

à кредитование юридических и физических лиц;

à комплексное кредитно-расчетное обслуживание хозяйствующих субъектов;

à учет векселей и операций с ними;

à хранение финансовых и материальных ценностей;

à доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции) и т. д.

Специализированные банки (инновационные, инвестиционные, ипотечные и т. д.) специализируются на отдельных видах банковских услуг.

Парабанковская система представлена специализированными кредитно-финансовыми институтами (СКФИ) и почтово-сберегательными институтами.

Специализированные кредитно-финансовые институты обычно ориентируются либо на обслуживание определенных типов хозяйствующих субъектов, либо на осуществление одного-двух видов услуг.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд.

Почтово-сберегательные учреждения являются одним из важнейших и старейших элементов кредитной системы. Через почтовые отделения они аккумулируют вклады населения, осуществляют кредитно-расчетное обслуживание населения.