Статистика платежного баланса

Цель занятия – изучить и овладеть методикой расчета основных статистических показателей, характеризующих платежный баланс.

Методические указания. Платежный баланс является ключе­вым понятием международной эконо­мики, поскольку он систематизирует и поэтому позволяет анализировать взаи­моотношения страны с внешним миром. Практически лишь на основе изучения платежного баланса правительство в со­стоянии понять стоящие перед ним мак­роэкономические проблемы не только с точки зрения своих чисто национальных интересов, но и с точки зрения многочисленных связей страны с международной экономикой в целом.

Платежный баланс— статистический отчет, в котором в систематическом виде приводятся суммарные данные о внешнеэкономических операциях данной страны с другими странами мира за определенный период времени.

На максимально возможном уровне обобщения платежный баланс состоит из: (1) потоков реальных ресурсов — экспорта и импорта товаров и услуг и (2) соответствующих им потоков финансовых ресурсов, являющихся оплатой за приобретение или платежом за продажу соответствующих финансовых ресурсов.

Приведем основные принципы построения платежного баланса:

1) Система двойной записи. Поскольку платежный баланс представляет собой бухгалтерское балансовое тождество, каждая отражаемая в нем операция должна быть представлена двумя записями, имеющими одинаковое стоимостное выражение. Одна из этих записей обозначается как кредит со знаком плюс, другая — как дебет со знаком минус. По кредиту регистрируются по статьям движения реальных ресурсов — экспорт товаров и услуг, а по статьям потоков финансовых ресурсов — операции, ведущие к сокращению международных активов данной страны или к увеличению ее внешних обязательств, пассивов. Для активов, независимо от того, являются они реальными или финансовыми, положительное число в кредите означает уменьшение из запасов, тогда как отрицательное число в дебете означает их прирост. По дебету регистрируются по статьям движения реальных ресурсов — импорт то­варов и услуг, а по статьям потоков фи­нансовых средств — операции, ведущие к увеличению международных активов резидентов или к сокращению ее внеш­них обязательств. Для обязательств по­ложительная величина характеризует их увеличение, а отрицательная — умень­шение.

2. Экономическая территория стра­ны— географическая территория, находящая­ся под юрисдикцией правительства дан­ной страны, в пределах которой могут свободно перемещаться рабочая сила, товары и капитал. В странах, имеющих выход к морю, в понятие экономической территории также включаются острова, если их экономика подчиняется тем же денежным и фискальным органам, что и материковая часть. В экономическую территорию включаются территориаль­ные воды, в пределах которых страна имеет исключительное право на рыбную ловлю и добычу природных ископаемых, а также территориальные анклавы, рас­положенные в других странах, такие как свободные экономические зоны. Тем самым граница экономической террито­рии не всегда совпадает с государствен­ной границей.

3. Резиденты — нерезидент. Резидентом считается до­машнее хозяйство или юридические ли­ца (корпорации, отделения зарубежных фирм, некоммерческие организации, органы государственного управления), находящиеся в стране более года и име­ющие в ней центр своего экономическо­го интереса. Считается, что физическое или юридическое лицо имеет в данной стране центр своего экономического ин­тереса, если оно располагается на ее экономической территории, ведет на ней хозяйственную деятельность и осущест­вляет экономические операции в тече­ние не менее года. Права владения соб­ственностью (землей, сооружениями и пр.) достаточно для того, чтобы считать, что данное лицо имеет центр экономи­ческого интереса в данной стране. Если физическое лицо находится за пределами экономической территории страны более года, оно перестает считаться резидентом. Туристы, сезонные рабочие, приграничные рабочие, персонал международных организаций, местный персонал иностранных посольств, команды кораблей и экипажи самолетов продолжают считаться резидентами той страны, которой они посланы.

4.Рыночная цена. Для регистрации операций в платежном балансе используют рыночные цены – сумма денег, которую покупатель готов добровольно заплатить за товар, приобретаемый у продавца, готового, в свою очередь, добровольно продать ему этот товар, т.е. это цена, по которой заключаются реальные сделки между независимым покупателем и независимым продавцом.

5.Время регистрации. Поскольку каждая операция в платежном балансе должна быть представлена двумя записями, обе эти записи в идеале должны быть сделаны одновре­менно, в момент, когда экономические ценности создаются, преобразуются, об­мениваются, передаются или ликвидиру­ются. Возникновение финансовых тре­бований и обязательств обычно связано с переходом права собственности на ка­кие-либо материальные ценности от од­ного участника сделки к другому. Если момент перехода права собственности неочевиден, то им считается момент со­ответствующей бухгалтерской записи в учете покупателя и продавца.

6. Расчетная единица. При подготовке платежного балан­са страны должны использовать ту расчетную единицу, которая применяется ими во внутренних расчетах и учете. Для пересчета данных в доллары рекоменду­ется использовать курс национальной валюты к доллару, фактически действовавший на рынке на дату составления платежного баланса. Если для расчетов по внешнеэкономическим операциям используется несколько валютных кур­сов, то пересчет данных платежного баланса осуществляется по средневзвешенному курсу. В любом случае для пе­ресчета каждого компонента платежно­го баланса должен использоваться один и тот же валютный курс.

Источниками информации о платеж­ном балансе являются:

• Таможенная статистика — сделки с товарами, зарегистрированные таможен­ными органами. Таможенные органы регистрируют в своей отчетности стоимость партий товара, экспортированных и импортируемых в страну, так как они декларируются поставщиками.

• Статистика денежного сектора — данные об иностранных активах и пас­сивах банковской системы (ЦБ и ком­мерческих банков).

• Статистика внешнего долга — дан­ные о запасах, потоках и выплатах по государственному и частному внешнему долгу резидентов нерезидентам. Данные о внешнем долге могут накапливаться либо министерством финансов, либо ЦБ. Однако нередко для перепроверки этих данных приходится использовать статистику стран, предоставляющих кредиты данному государству, или ста­тистику международных организаций, прежде всего Мирового банка, ОЭСР, Банка международных расчетов.

• Статистические обзоры — данные о международной торговле услугами, тру­довых доходах, переводах мигрантов, носящие обычно оценочный характер, поскольку собираются через периоди­ческие опросы туристических компа­ний, гостиниц, миграционных бюро. Наиболее сложным является сбор ин­формации о прямых и портфельных ин­вестициях, инвестиционных доходах и обслуживании долга частным сектором, поскольку такие данные также оценива­ются на основе только выборочного оп­роса предприятий.

• Статистика операций с иностранной валютой. Эти данные представляют особую ценность в тех странах, где по закону экспортеры должны обменивать всю иностранную валюту, вырученную от экспорта, в ЦБ или в уполномоченных на то банках.

В практических и аналитических целях наиболее важной частью платежного баланса является баланс текущих операций. Текущие операции платежного баланса состоят из четырех основных групп: операции с товарами, услугами, движения дохода и текущих трансфертов.

Задание. По проведенным операциям составить платежный и расчетный баланс, сделать краткие выводы о состоянии: торгового баланса, баланса «невидимых операций», баланса движения капиталов и кредитов. Разработать меры стабилизации платежного баланса.

Таблица 1 –Исходные данные