2015-07-04
343
Кредитний портфель комерційного банку згрупований залежно від якості погашення заборгованості та фінансового стану позичальників має слідуючий вид:
| Заборгованість за позичками позичальників, що віднесені до класів, тис. грн | Обслуговування боргу Позичальником (група) |
| «А» — 50 000 | Добре |
| «Б» — 80 000 | Добре |
| «В» — 25 000 | Слабке |
| «Г» — 10 000 | Слабке |
| «Д» — 5 000 | Незадовільне |
Виходячи з приведеного вище дайте класифікацію кредитного портфеля залежно від степеня ризику.
Ситуація №20
Виходячи із нижченаведених даних дайте аналіз структури кредитного портфеля комерційного банку в залежності від ступеня кредитного ризику.
| Заборгованість за позичками що віднесені до відповідного класу (в тис. грн) станом на | Обслуговування боргу позичальником (група) станом на | |||||||||
| 01.01.2001 | 01.04.2001 | 01.07.2001 | 01.10.2001 | 01.01.2002 | 01.01.2001 | 01.04.2001 | 01.07.2001 | 01.10.2001 | 01.01.2002 | |
| А | 150 000 | 150 000 | 140 000 | 140 000 | 160 000 | добре | добре | добре | добре | добре |
| Б | 20 000 | 50 000 | 60 000 | 70 000 | 80 000 | добре | слабке | добре | добре | добре |
| В | 25 000 | 40 000 | 50 000 | 40 000 | 40 000 | слабке | слабке | слабке | добре | добре |
| Г | 50 000 | 30 000 | 30 000 | 50 000 | 20 000 | слабке | слабке | слабке | слабке | слабке |
| Д | 10 000 | 20 000 | 20 000 | 10 000 | 10 000 | неза-дов. | неза-дов. | неза-дов. | слабке | слабке |
| Всього | 255 000 | 290 000 | 300 000 | 310 000 | 310 000 |
Тема 8. Формув а ння резерву для покриття
можливих втрат від кредитних операцій
|
|
|
Ситуація № 21
На основі нижче приведених даних необхідно розрахувати суму резерву для покриття можливих збитків по кредитних операціях, враховуючи те, що резерв по даному кредитному портфелю раніше не формувався.
(в тис. грн)
| Класифікація кредитного портфелю за ступенем ризику | Вид забезпечення кредиту | |||
| сума кредиту | рухоме, нерухоме майно | державні цінні папери | гарантії Кабінету Міністрів України | |
| Стандартні 100 000 | 150 000 | |||
| 150 000 | 150 000 | |||
| Класифікація кредитного портфелю за ступенем ризику | Вид забезпечення кредиту | |||
| сума кредиту | рухоме, нерухоме майно | державні цінні папери | гарантії Кабінету Міністрів України | |
| Під контролем 130 000 | 250 000 | |||
| 200 000 | 200 000 | |||
| 250 000 | 250 000 | |||
| Субстандартні 100 000 | 200 000 | |||
| 80 000 | 80 000 |
Ситуація № 22
Станом на 1.12.2000 резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банку був сформований по кредитам:
— стандартним 3500 гривень
— під контролем 8000 гривень
— субстандартним 5000 гривень
— сумнівним 9000 гривень
— безнадійним 10 000 гривень
Всього 35 500 гривень
Провести коригування суми резерву, враховуючи стан кредит-
ного портфелю станом на 1.01.01.
|
|
|
(у грн)
Класифікація кредитного портфелю за ступенем ризику 
| Вид забезпечення кредиту | |||
| сума кредиту | рухоме, нерухоме майно | державні цінні папери | гарантії Кабінету Міністрів України | |
| Стандартні кредити 100 000 | 150 000 | |||
| Під контролем 150 000 | 200 000 | |||
| Субстандартні 80 000 | 80 000 | |||
| Сумнівні 50 000 | 50 000 | |||
| Безнадійні 12 000 | 20 000 | |||
| Всього | 392 000 | 150 000 | 250 000 | 100 000 |
Ситуація № 23
По нижче приведеному кредитному портфелю розрахувати суму резерву для відшкодування можливих збитків по кредитних операціях, враховуючи, що резерв по даному кредитному портфелю раніше не формувався.
(у грн)
| Класифікація кредитного портфелю за ступенем ризику
| Вид забезпечення кредиту | |||
| сума кредиту | майнові права на грошові депозити | державні цінні папери | недержавні цінні папери, дорогоцінні метали | |
| Стандартні 200 000 | 50 000 | 50 000 | 100 000 | |
| Під контролем 300 000 | — | — | 400 000 | |
| Субстандартні 100 000 | — | 100 000 | — | |
| Сумнівні 80 000 | 20 000 | — | 120 000 | |
| Безнадійні 50 000 | 50 000 | 25 000 | — | |
| Всього | 730 000 | 120 000 | 175 000 | 620 000 |
Тема 9. Проблемні позички і засоби
реструктуризації безнадійних боргів
Ситуація № 24
В кредитному портфелі банку налічується 25 позичок на суму 15 500 тис. гр. од., з яких 5 позичок — на 240 тис. гр. од. з простроченими термінами повернення, причому прострочка виникла 6 місяців тому; 3 позички — на 600 тис. гр. од. — з пролонгованими термінами; в складі останніх 17 позичок більше половини таких, де намітилися проблеми.
Дати оцінку кредитного портфеля банку.
Яку роботу необхідно провести банку для покращення становища в кредитній діяльності?
Що банк повинен зробити для реструктуризації свого кредитного портфеля?
Ситуація № 25
Станом на перше число місяця банк мав в складі активів 7150 тис. гр. од. заборгованості по позичках, з яких 35 % — проблемні, а в складі останніх — 80 % безнадійних. Всі безнадійні позички були надані під гарантію збанкрутілих банків. Простроче ні позички виникли недавно, вони забезпечені заставою майна, але воно не може бути реалізоване за раніше встановленими цінами у зв’язку з падінням попиту. Виручкою від реалізації майна, що є заставою, може бути погашено лише 50 % прострочених позичок.
Які заходи повинен здійснити банк для реструктуризації кредитного портфеля і недопущення втрати платоспроможності та збитків?
