2015-07-04
5928
Мобилизацию всех денежных средств и их трансформацию в ссудный капитал обеспечивает кредитная система.
Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений, форм и принципов кредитования, а также совокупность кредитно-финансовых учреждений, которые создают, аккумулируют и предоставляют экономическим субъектам денежные средства в виде кредита.
В современной кредитной системе выделяются три основных звена: Центральный Банк, коммерческие банки, специализированные кредитно-финансовые институты (рис. 3).
Рис. 3. Структура кредитной системы
Банковская система – является основным звеном кредитной системы и представляет собой исторически сложившуюся систему организации банковского дела, которая является законодательно закрепленной. Банковская система – это одна из неотъемлемых структур в экономике каждой страны.
Банковская система – совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.
Вообще, слово "банк" происходит от итальянского «banco», означающее «стол». Такие столы устанавливались на многолюдных, шумных площадях, где происходила оживленная торговля товарами. За этими столами располагались так называемые «менялы» и обменивали разнообразные монеты, которые чеканились как государствами, так и городами и даже отдельными лицами, - единообразной денежной системы не существовало.
Банковская система выполняет следующие функции:
1. Управление системой расчетов и платежей в стране;
2. Направление сбережений частных лиц в производственную сферу;
3. Регулирование денежных потоков, т.е. количество денег, находящихся в обращении; скорость оборота денежных средств, а также осуществлять эмиссию денег.
Деятельность банковской системы определяется денежно-кредитной (монетарной) политикой страны или государства.
На сегодняшний день банковская система предлагает самые различные услуги, начиная с рассчетно-кассовых операций и заканчивая такими современными формами финансовых отношений как, например, лизинг, факторинг, клиринг.
В развитии банковских систем разных стран известно несколько их видов:
· двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
· уникальная децентрализованная банковская система – Федеральная резервная система США;
· централизованная монобанковская система.
I. В настоящее время практически во всех странах с развитой рыночной экономикой, в том числе в России и ПМР, банковская система (совокупность всех банков) имеет два уровня. Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний и нижний уровни. На верхнем, первом уровне находится центральный банк, выступающий в роли организатора и контролера денежного обращения в стране, на втором самостоятельные, но подконтрольные центральному банку коммерческие банки и специализированные финансовые учреждения (рис. 4).
Рис 4. Двухуровневая банковская система
Центральный Банк является государственным учреждением и находится в исключительной собственности государства. Он выполняет следующие функции:
1. Эмиссия национальных денежных знаков, организация их обращения и изъятия из обращения, регулирование величины предложения денег;
2. Хранение государственных золотовалютных резервов;
3. Денежно-кредитное регулирование экономики;
4. Кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений;
5. Контроль за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнением финансового законодательства;
6. Выпуск и погашение государственных ценных бумаг, управление счетами правительства, осуществление зарубежных финансовых операций;
7. Регламентация валютного обращения в стране и контроль за валютными операциями экономических субъектов.
Коммерческие банки – это кредитно-денежные учреждения, которые занимаются привлечением и размещением денежных ресурсов, осуществляют расчеты и организуют платежный оборот между участниками рынка. В традиционном представлении о банке эти операции относятся к пассивным либо к активным. Пассивные операции банка – это операции по мобилизации денежных средств, в результате чего формируются банковские ресурсы. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства. Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов (привлеченные средства). Активные операции банка связаны с размещением кредита. В актив входят минимум наличных денег, резервы, ссуды и учетные векселя, ценные бумаги правительства и прочие ценные бумаги, инвестиционные операции и др. Актив характеризует финансовые возможности банка. В настоящее время банки выполняют более ста других операций. За комиссионно-посреднические операции банки получают доход в виде комиссионных платежей. Таким образом, доход банка формируется из банковской прибыли (как разность между суммой процентов, взимаемых с заемщиков, и суммой процентов, выплачиваемых вкладчикам), доходы от комиссионных платежей, доходы от инвестиций и биржевых операций.
Особое место в современной рыночной экономике занимают специализированные кредитно-финансовые институты, такие как пенсионные фонды, фонд государственного социального страхования, фонд содействия занятости, дорожные и экологические фонды. Во многих странах к небанковским кредитно-финансовым институтам относятся страховые компании, взаимные фонды, кредитные кооперации, инвестиционные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации и т.п. Аккумулируя громадные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессах накопления и эффективного размещение капитала. При этом небанковские учреждения, у которых нет банковской лицензии, не имеют права на прием депозитов, проведение платежей и расчетов, выдачу гарантий и т.п.
II. Примером уникальной децентрализованной банковской системы можно назвать Федеральную Резервную Систему (ФРС) США – ее возглавляют 12 федеральных резервных банков в различных регионах страны, подчиняющихся Совету управляющих, который состоит из Федерального комитета открытого рынка и Федерального конституционного совета. Задачей этих банков является контроль над деятельностью банков-членов ФРС и определение кардинальных направлений монетарной политики США. Членами ФРС являются 40% всех коммерческих банков. Остальные коммерческие банки работают на свой страх и риск.
III. По типу централизованной монобанковской системы бала построена банковская система СССР и многих других социалистических стран. Банковская система СССР складывалась из трех государственных банков (Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк) и системы сберегательных касс. В этих условиях не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику теми инструментами, которые известны в странах с рыночной экономикой.
