Ликвидность и платежеспособность КБ, факторы их определяющие

Ликвидность банка – его способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и др. клиентами.

Наряду с термином «ликвидность банка» исп-ся термин «платежеспособность банка» как более узкая категория по отн. к ликв-ти банка.При такой трактовкекритерий ликв-ти – сопряженность всех его А и Ппо срокам и суммам и способность обеспечить себя ликвидными А при возникновении несоответствия; критерий платежеспособности –достаточность на опред.дату средств на кор.счете для выполнения платежей.

Различают ликвидность, накопленную банком (денежная наличность, высоколикв. ц.б.), и покупную (вновь приобретенную) (МБК, выпуск банк. векселей, депозитных и сберегат.сертификатов).Соблюдение осн. признаков ликв-ти банка (своевременно и без потерь выполнение обязательств) зависит от внутренних и внешних факторов, определяющих качество деят-ти банка и состояние внешней среды:

Внутренние факторы:

1) качество активов – отражает 3 свойства: ликвидность, рисковость, доходность.

Ликвидность активов – способность А без потерь трансформироваться в ден.наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником (заемщиком), при этом степень возм. потерь обуславливается рисковостью А. По степени ликвидности А банка подразделяются на 4 группы:

- 1 группа: высоколиквидные А - ден.ср-ва в кассе и на кор.счете; ГЦБ

- 2 группа: к/ср ссуды ЮЛ и ФЛ; вложения в МБК; корпоративные ц.б. для продажи. – имеют более продолжит. период превращения в ден.наличность.

- 3 группа: д/ср вложения и инвестиции банка, в т.ч. д/ср ссуды, лизинговые операции, инвестиц. ц.б.

- 4 группа: неликвидные А – просроченные ссуды, некот.виды ц.б., здания и сооружения.

Чем менее ликвидны А, тем выше их рисковость, т.е. потенциальная возможность потерь при превращении А в ден.ср-ва. По степени риска Инструкция БР №110-И выделяет 5 групп А.

Доходность А – их способность приносить банку доход. Выделяют А, приносящие доход (ссуды, вложения в ц.б. и др.) и не приносящие доход (ден.ср-ва на кор.счете в ЦБ, здания и сооружения).

2) Качество привлеченных средств - ликвидность обязательств, стабильность депозитов и умеренная зав-ть от внешних заимствований.

Ликвидность обязательств хар-ет быстроту их погашения и степень возобновляемости для банка при поддержании общего объема привлеч.ср-в на опред. уровне, отражает их срочную структуру.

Качество депозитов зависит от их стабильности. Наиб. стабильны депозиты до востребования. Открывая расчетный или текущий счет, клиент устанавливает долговременные связи с банком, систематически расходуя и пополняя ср-ва на счете. Меньшей стабильностью обладают остатки срочных и сберегат. депозитов (на них влияет %ст).

3) Сопряженность А и П по суммам и срокам - выполнение банком обязательств перед клиентом предполагает согласование сроков, на кот. инвестируются ден.ср-ва, с теми, на кот. предоставили их вкладчики. Соотношение А и П банка, а также его условных обязательств за период (на конкр. дату) определяет состояние ликвидной позиции банка. – здесь важно не столько несоответствие в объеме А и П по срокам, сколько уровень этого несоответствия по отн. к общим обязательствам, а также динамику таких несоответствий.

4) Грамотный менеджмент – система упр-я д-тью банка в целом и ликв-тью в частности.(содержание банк. политики, рац. орг.стр-ра, механизмы управления А и П)

5) Имидж банка: «+» имидж дает ему преимущетсов в привлечении ресурсов, обеспечивает стабильность депозитной базы.

Внешние факторы: полит. и эк. обстановка в стране, развитие РЦБ и межбанк.рынка, система рефинансирования БР ком.банков, эф-ть его надзорных функций.