Методы регулирования кредитных рисков

Классификация методов регулирования кредитных рисков. Методы ре­гулирования кредитных рисков можно классифицировать по следующим критериям: время (этап) регулирования, способы минимизации, инструмен­ты, используемые для регулирования.

В зависимости от времени совершения регулирование, как уже отмечалось, охватывает два этапа кредитного процесса: предварительный и последующий.

На предварительном этапе снижение вероятности потерь от кредитной опе­рации достигается, прежде всего, посредством глубокого анализа возможности выдачи кредита (рассмотрение кредитной заявки, технико-экономическое обоснование кредита, определение кредитоспособности клиента, оценка форм обес­печения возвратности ссуды - залога, гарантии, поручительства, цессии и т.п., составление кредитного договора, договора о залоге и др.).

На последующем этапе эффективность регулирования во многом опреде­ляется организацией внутреннего контроля за кредитными рисками.

Методы минимизации рисков.

По способам минимизации методы регули­рования кредитных рисков можно разделить на шесть групп, выделив методы, направленные на:

1) предотвращение риска;

2) перевод риска;

3) поглощение риска;

4) компенсацию риска;

5) распределение риска;

6) диверсификацию.

1) При предотвращении риска могут быть два варианта:

1. Отказ в выдаче кредита, сопряженного с рискованным мероприятием (объектом кредитования). Многое здесь определяет умение (готовность) банкира отказаться от высокодоходного кредитования при наличии сомнений относительно возврата кредита. Партнерские отношения банка с кли­ентом обязывают банк рекомендовать ему не вкладывать как собственный, так и заемный капитал в мероприятия, влекущие вероятность получения убытков;

2. Предоставление кредита при условии контроля системы защиты от воз­можного его невозвращения. Возможность «предотвратить» риск связана как с анализом кредитуемого мероприятия, контролем за использованием кредита, так и с превентивными мерами по возврату банковских ссуд.

2) Методы перевода риска предполагают создание ситуации, при которой риск берет на себя третье лицо, в том числе государство. Подобный перевод должен найти отражение в соответствующем договоре. Сторона, принявшая на себя обязательство за возврат кредита заемщиком, может быть как юридическим, так и фи­зическим лицом. Перевод может проводиться как на безвозмездной, так и возмез­дной основе. Сторона, принимающая предпринимательский риск, обычно знает более эффективные способы сокращения потерь, имеет возможность более успешно контролировать хозяйственные операции, в связи с чем создаются более благо­приятные условия для завершения процесса кредитования.

3) Способы поглощения риска направлены на нейтрализацию возможного ущерба при наступлении вероятного события или несрабатывания иных спосо­бов его минимизаций. Первичным способом такого поглощения риска является формирование резерва на возможные потери по ссудам. Конечным способом по­глощения риска выступает имущество заемщика, покрывающее долг и уплату процента в случае наступления вредоносного события.

4) Способы компенсации риска направлены на уравнение последствий риска посредством механизма сохранения безубыточного состояния. В этом случае для банка-кредитора важно создать ситуацию, при которой потеря, например, креди­та в полном объеме или части как основной сделки, компенсируется приобрете­нием от другой (вспомогательной) сделки. Примером такой компенсации может служить открытие заемщиком депозита в кредитной организации, предоставля­ющей ему кредит. В качестве компенсирующего способа может выступать и за­клад.

5) Способы разделения общей (целой) совокупности рисков (риска) на отдель­ные части применяются с целью ограничения воздействия ущерба этой отдель­ной частью, а не всей совокупностью. На практике это находит свое отражение при оформлении консорциальных кредитов, рассредоточении кредитования различных типов заемщиков (различных отраслей, юридических и физических лиц), объектов, сроков кредита и т.п.

6) В отличие от разделения совокупного риска кредитных вложений, когда кредиты, предоставленные экономическим субъектам, рассредоточиваются по срокам, отраслевой направленности и т.п., при диверсификации как способе уп­равления риском происходит расширение диапазона кредитования, обновляется кредитный портфель, появляются новые услуги, связанные с кредитованием. Это могут быть те операции, которые банк ранее не выполнял, это могут быть и совершенно новые услуги в сфере кредитования.

Диверсификация кредита может осуществляться в рамках общей диверси­фикации банковских активов. В этом случае размер кредитов (общий размер пред­ложения кредитов) может не только увеличиться, но, напротив, сократиться. К этому банк часто вынуждает сама экономическая конъюнктура, приводящая к обострению противоречий в экономических отношениях и как следствие - к по­вышению риска совершения кредитных операций. Особенно это заметно в усло­виях кризиса, когда банки из-за повышенного кредитного риска сокращают объем кредитных операций и расширяют объем тех активов, которые позволяют дер­жать рентабельность банковской деятельности на приемлемом уровне.

Способы управления риском могут быть разделены и в зависимости от источника, защищающего кредитора от невы­полнения заемщиком кредитного договора. Главным источником погашения кре­дита является доход (выручка, денежный поток) кредитополучателя. Первый класс кредитоспособности заемщика наиболее полно защищает банк от невозврата кредита.

Источниками возврата кредита могут быть активы, предлагаемые заемщи­ком в качестве обеспечения кредита. Если заемщиком выступает банк, степень риска вложений в те или иные активы и их возможного обесценения фиксируется нормами ЦБ РФ (По указанию Банка России, устанавливаются пять групп активов банка и соответствующие коэффициенты риска). Другая группа источ­ников формализуется в виде залога, гарантий, поручительства, страхования.

С позиции способов минимизации риска речь идет по существу о переводе риска на третью сторону. Способ перевода зависит от характера заключенного соглашения. В одном случае это будет договор поручительства (ст. 361 ГК РФ), в другом — договор гарантии (ст. 368 ГК РФ), в третьем — заключение договора страхования (ст. 940 ГК РФ). Страхование при этом может затрагивать предо­ставление кредита банком как разновидности предпринимательского риска, стра­хование заемщиком своих обязательств перед банком-кредитором, страхование имущества, переданного в залог.

Другие способы минимизации рисков. В современных условиях коммерческие банки довольно часто используют и другие способы минимизации кредитных рисков. Среди них хеджирование, раз­личного рода срочные сделки. Практически при хеджировании осуществляется подстраховка (защита) от колебаний по существующей основной сделке. При хеджировании происходит занятие инвестором противоположных по отношению к определенному фактору позиций. В этом случае, если нежелательное событие произойдет, то потеря дохода от него будет компенсирована получением дохода от другого. В процессе хеджирования широко применяются фьючерсы, свопы и опционы. На практике, к примеру, используются свопы погашения, свопы Forward. В последнем варианте своп решает одну часто встречающуюся пробле­му получения кредита (в данный момент потребность в привлечении заемного капитала отсутствует, но возникнет в будущем, скажем, через два года). С помо­щью свопа, осуществление которого наступит через установленный срок, клиент получает возможность определить его условия в обязательном порядке уже в настоящее время, тем самым обеспечивая подстраховку кредитного соглашения.