Основные направления восстановления финансового положения КО

Основа – ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) КО»

В настоящее время существует три основных направления по восстановле­нию финансового положения кредитных организаций. Первое связано с осу­ществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций на ранних стадиях возникновения проблем (или по ФЗ финансовое оздоровление). Вто­рое направление предполагает введение временной администрации по ини­циативе Банка России или кредитной организации; третье — проведение реструктуризации, в том числе в форме слияний и присоединений, коммер­ческих банков с целью восстановления их платежеспособности и нормали­зации деятельности.

Принятие мер, предупреждающих несостоя­тельность (банкротство) кредитных организаций, может быть инициировано самими бан­ками на основе разработки планов санации, которыми обычно предусматривается оказание финансовой помощи со стороны собственников или иных заинтересо­ванных лиц, изменение структуры баланса кредитной организации или иные меры, реализация которых сопровождается изменением организационной структуры.

Основания для назначения временной администрации определены в нор­мативных документах Банка России. К числу таких мер относится реорганиза­ция в форме слияния или присоединения. Кредитные организации имеют при этом возможность осуществлять процедуры финансового оздоровления самостоятельно и принимать действенные меры на ранних стадиях возникновения проблем. Ос­нования, порядок и формы проведения мероприятий по предупреждению несос­тоятельности кредитных организаций определены нормативными документами Банка России.

Основания для принятия мер (из ФЗ) кратко:

1. не удовлетворяетнеоднократно на протяжении последних 6 мес. требования кредиторов по ден. обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до 3 дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью ден. средств на к/сч

2. не удовлетворяет требования кредиторов по ден. обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью ден. средств на к/сч

3. допускает снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их макс. величиной за последние 12 месяцев более чем на 20 процентов + нарушение одного из обязательных нормативов

4. нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала)

5.нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации в течение последнего месяца более чем на 10 процентов;

6. допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации. В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.

Основания для принятия мер по оздоровлении (О) или требование о реорганизации (Р)

1. Не удовлетворяет требованиям кредиторов и по обязательным платежам

О: до трех дней (нет условия о к/сч) или свыше трех дней при отсутствии или недостатке средств на к/сч

Р: свыше семи дней при недостатке средств на к/сч

2. Снижение СК за последние 12 мес. по сравнению с макс. величиной

О: более 20%

Р: более 30%

3. Нарушение норматива текущей ликвидности в течение последнего мес.

О: более чем на 10%

Р: более чем на 20 %.