Расчеты по документарному инкассо при импортных операциях

При расчетах по импортным операциям платежное требование с приложением необходимых документов поступает в уполномочен­ный банк, где находится валютный счет российского предприятия-импортера. В документах находится и ин­струкция уполномоченному банку об исполнении пла­тежа. Поступившие в банк документы приходуются в специальной картотеке по внебалансовым счетам. При некомплекте документов или неясной инструкции об оплате платежного требования уполномоченный банк должен в течение трех рабочих дней известить об этом телеграммой иностранный банк, приславший документы экспортера.

Получив документы, банк импортера извещает клиента о том, что в его адрес поступили инкассовое поручение и связанные с ним коммерческие доку­менты. Некоторые коммерческие банки составляют такое извещение в виде особого документа «входящее инкассо», который под расписку передается клиенту для принятия решения об акцепте и оплаты платежных документов. На каждом инкассовом поручении про­ставляется срок акцепта. Он исчисляется со дня по­лучения документов уполномоченным банком. Если предприятие-импортер с убедительной мотивировкой отказался от оплаты счета, то в тот же день все документы отправляются в иностранный банк с двумя экземплярами документов о причине отказа от акцепта (по почте). Уполномоченный банк извещает банк, поддерживающий корреспондентские отношения с иностранными банками, об отказе от акцепта счета телеграммой в день поступления акцепта в банк.

При оплате счета клиент приносит в банк заявление на перечисление денежных средств экспортеру за три дня до наступления срока платежа. Копия заявления с визой банка возвращается клиенту под расписку.

Обычно сроки оплаты платежных документов ого­вариваются в контрактах. Если сроки не оговорены, то инкассовое поручение выполняется банком в двухне­дельный срок со дня получения документов. При спи­сании средств с валютного счета клиентов производит­ся одновременное списание платежных документов из картотеки счетов. При отсутствии средств на счете клиента документы перемещаются в картотеку (просроченные платежные документы) и запра­шиваются инструкции иностранного банка.

В инкассовом поручении предприятие-экспортер да­ет иностранному банку, инкассирующему платеж, точ­ное указание, когда он может передать импортеру коммерческие документы на получение товара. Воз­можны два случая: первый — коммерческие докумен­ты передаются импортеру после уплаты суммы валю­ты, указанной в инкассовом поручении; второй — то­вар продается в кредит, поэтому товарно-транспорт­ные документы передаются импортеру против акцепта срочной тратты (векселя). До этого документы оста­ются собственностью банка.

Недостатки. Несмотря на широкое распространение инкассовой формы расчетов по экспортно-импортным операциям, она имеет недостатки, которые снижают ее преиму­щества перед другими формами международных рас­четов.

Так, при экспортных операциях возникает значи­тельный разрыв во времени между отгрузкой товара, сдачей документов на инкассо и получением денег за товары и услуги. Длительность расчетов замед­ляет оборачиваемость средств у экспортера, что не может не влиять на его финансовое положение. Инкас­со не гарантирует экспортеру своевременного получе­ния средств.

Импортер может не иметь средств для оплаты, отказаться от акцепта платежных документов. Для ускорения расчетов применяют телеграфное ин­кассо.

Для снижения риска неплатежей при инкассо могут использоваться предварительно выданные банковские гарантии своевременной оплаты инкассовых поруче­ний. За выдачу гарантии банк получает определенный доход.