Расчеты по инкассо

Понятие - при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

Лицо, дающее поручение банку-эмитенту, выступает не плательщиком, а получателем денежных средств. Само поручение банку состоит не в перечислении денежных средств или совершении платежа, а получении их от плательщика.

Порядок регулируется законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота.

Участники расчетов по инкассо:

1. Получатель платежа (взыскатель)- лицо, которое дает банку-эмитенту поручение осуществить за счет взыскателя действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа.

2. Банк-эмитент – банк, обслуживающий получателя платежа, которому последний поручает совершить необходимые действия по получению платежа или акцепта платежа.

3. Исполняющий банк – банк, привлекаемый банком-эмитентом для исполнения поручения взыскателя о платеже или акцепте платежа.

4. Плательщик (должник) – лицо, которому должно быть предъявлено требование о платеже или акцепте платежа.

Всякая инкассовая операция включает в себя 2 стадии:

Первая стадия: представление взыскателем банку-эмитенту и принятие последним к исполнению поручения об осуществлении инкассовой операции, а также соответствующих платежных документов: инкассового поручения или платежного требования. Банк осуществляет проверку: соответствия представленных документов; полноту заполнения всех реквизитов; соответствие подписи и печати образцам; идентичность всех представленных экземпляров расчетных документов. В случае предоставления взыскателем инкассовых поручений с приложенными к ним исполнительными документами банк-эмитент обязан проверить соответствие реквизитов расчетных документов реквизитам исполнительного документа. По завершении проверки на всех экземплярах принятых расчетных документов проставляется штамп банка-эмитента, дата приема и подпись ответственного исполнителя банка. Непринятые документы исключаются из реестра расчетных документов, переданных на инкассо, и возвращаются взыскателю. Приняв на инкассо документы, банк тем самым принимает на себя обязательство доставить их по назначению.

Вторая стадия: предъявление требования о платеже или акцепте платежа к плательщику, получение от последнего исполнения и передачи исполненного получателю платежа (взыскателю). Банк-эмитент направляет расчетные документы в исполняющий банк. Там они регистрируются в специальном журнале банка и зачисляются на счет получателя средств.

При недостаточности денежных средств на счете плательщика расчетные документы помещаются исполняющим банком в картотеку расчетных документов, не оплаченных в срок, и уведомляется банк-эмитент, а банк-эмитент уведомляет взыскателя.

В зависимости от вида расчетного документа и порядка получения платежа от плательщика выделяются следующие виды расчетов по инкассо:

1. Расчеты платежными требованиями. Применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги и др. Платежное требование – требование кредитора (получателя денежных средств) по основному договору к должнику по соответствующему договорному обязательству (плательщику) об уплате определенной денежной суммы, предъявляемое через обслуживающие их банки.

Могут быть с акцептом плательщика и без акцепта плательщика.

Составляются на специальном бланке и должны содержать помимо общих реквизитов расчетного документа указания на условия оплаты, дату вручения плательщику предусмотренных договором документов, реквизиты, относящиеся к исполнению основного договора получателем денежных средств, срок для акцепта (если акцепт предусмотрен), который определяется сторонами, но не менее 5 дней. Плательщик в течение установленного срока для акцепта должен представить в банк заявление об акцепте или отказе от акцепта по основаниям, предусмотренным в основном договоре. Расчеты платежными требованиями без акцепта плательщика должны быть предусмотрены законом или договором.

2. Расчеты инкассовыми поручениями. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого списание денежных средств производится в бесспорном порядке:

- в случаях предусмотренных законом;

- по исполнительным документам;

- в случаях, если основным договором предусмотрены расчеты инкассовыми поручениями, а банку, обслуживающему плательщика, представлено право на списание денежных средств с его счета без его распоряжения.

Составляется на специальном бланке и должно содержать либо ссылку на соответствующий закон со всеми реквизитами и указанием статьи, либо ссылку на исполнительный документ со всеми его реквизитами, либо ссылку на основной договор со всеми реквизитами и соответствующий пункт.

Исполнение по инкассо:

Исполняющий банк должен представить плательщику документы взыскателя в той форме, в которой они были получены, за исключением необходимых отметок и надписей банков. Документы, подлежащие оплате при предъявлении, должны быть представлены исполняющим банком к платежу немедленно по получении инкассового поручения. Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно, а требование платежа должно быть сделано не позднее указанного срока. Исполняющий банк обязан незамедлительно передать полученные суммы банку-эмитенту, который обеспечивает зачисление этих сумм на счет клиента.

Исполняющий банк должен известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта, а банк-эмитент должен известить об этом получателя. Если банк-эмитент никак не отреагировал на полученное извещение, исполняющий банк может вернуть документы без исполнения.

Ответственность банков за нарушения. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент отвечает по общим нормам ГК – глава «Ответственность за нарушение обязательств». Если неисполнение или ненадлежащее исполнение имело место вследствие нарушения правил исполняющим банком, то ответственность возлагается на этот банк.