К генеральному директору и финансовому директору:
- Доведение до ревизорской службы требований к системе учета на долгосроч
ную перспективу.
- Обеспечение материально-технической базы системы учета и контроля.
К управлению финансового планирования:
- Плановые показатели.
К бухгалтерии:
- Учетная информация.
- Информация о выявленных отклонениях от регламента в работе с активами.
- Результаты внешнего аудита.
КСББ:
- Своевременная информация о состоявшихся и (или) возможных злоупотреб
лениях.
- Проблемная информация о кредитных клиентах или о лицах, имеющих дос
туп к ТМЦ и финансам.
К юридическому отделу:
- Юридическое сопровождение деятельности PC.
К управлению сбыта:
- Косвенная и фактическая информация о состоявшихся и (или) возможных
злоупотреблениях.
- Фактическое ведение учета в подведомственных подразделениях.
К службе снабжения:
- Информация о своей системе ценообразования.
Куправлению персоналом:
- Обеспечение кадрами.
- Обучение сотрудников.
- Мотивация, например на снижение потерь.
К службе логистики:
- Построение процессов с учетом требований к контролю за ТМЦ.
Ко всем подразделениям:
- Информация об операциях в утвержденных форматах.
Оценка начальника ревизорской службы
Результаты работы | Качества работника | ||
измеряемые | неизмеряемые | имеющиеся | новые |
- Выявленные недостачи в денежном выражении - Снижение количества ошибок и коррекций в отчетное™ - Снижение отклонений оперативной отчетности от регламентной - Снижение потерь активов в % к обороту (ТМЦ, деньги, тов. кредиты) - Количество проверок | - Формирование работоспособной команды - Повышение учетной дисциплины в компании - Повышение авторитета УФК в компании - Конструктивность отношений с другими подразделениями | - Способность доводить до конца принятые решения - Аналитичность - Умение находить решение проблем - Инновационность, инициативность - Честность, порядочность по отношению к компании - Стремление к положительной мотивации при решении проблем |
Критерии, веса и баллы оценки работы начальника ревизорской службы (один раз в полгода, начиная с января 2002 г.)
Критерии | Качественные и количественные показатели контроля за активами | Уровень организации учета | Повышение авторитета УФК в компании | Организация учета и контроля в регионах | £ |
Веса критериев | |||||
Кто оценивает | Финансовый директор | Финансовый директор | Финансовый директор | Финансовый директор |