2015-07-14
1454
Табл. 1. Бюджет продаж (руб.)
| Наименование / период (квартал) | Всего 2013 г. | |||||
| 1. Запланированные продажи, ед. 1.1. А | ||||||
| 1.2. Б | ||||||
| 2. Отпускные цены (без НДС и акцизов) за единицу, руб./ед. 2.1. А | ||||||
| 2.2. Б | ||||||
| 3. Запланированные продажи, руб. 3.1. А | ... | ... | ||||
| 3.2. Б | ... | ... | ||||
| 3.3. Итого продажи (без НДС и акцизов) | ... | ... |
Табл. 2. График поступлений денежных средств от продаж (руб.)
| Наименование / период (квартал) | Всего 2013 г. | |||||
| 1. Остаток дебиторской задолженности на начало периода | ... | ... | ... | |||
| 2. Поступления от продаж каждого месяца | ||||||
| ... | ... | ... | ||||
| ... | ... | ... | ||||
| ... | ... | ... | ||||
| ... | ... | |||||
| 3. Всего поступлений | ||||||
| 4. Дебиторская задолженность на конец периода | ... | ... | ... | ... | ... |
Табл. 3. Производственный бюджет в натуральных единицах
| Наименование / период (квартал) | Всего 2013 г. | ||||
| 1. Плановый объем продаж, ед. 1.1. А | ... | ... | ... | ... | ... |
| 1.2. Б | ... | ... | ... | ... | ... |
| 2. Плановые остатки готовой продукции на конец периода, ед. 2.1. А | ... | ... | ... | ... | |
| 2.2. Б | ... | ... | ... | ... | |
| 3. Остатки готовой продукции на начало периода, ед. 3.1. А | ... | ... | ... | ... | |
| 3.2. Б | ... | ... | ... | ... | |
| 4. Объем выпуска готовой продукции, ед. 4.1. А | ... | ... | ... | ... | ... |
| 4.2. Б | ... | ... | ... | ... | ... |
Табл. 4. Норма расхода основных материалов на единицу продукции
| Наименование | Вид продукции | |
| А | Б | |
| АА | ||
| ББ |
Табл. 5. Бюджет прямых затрат на материалы
| Наименование / период (квартал) | Всего 2013 г. | ||||
| 1. Количество единиц продукции, подлежащих изготовлению (ед.) 1.1. А | ... | ... | ... | ... | ... |
| 1.2. Б | ... | ... | ... | ... | ... |
| 2. Потребности в материалах для производства готовой продукции, м 2.1. А АА | |||||
| ББ | |||||
| 2.2. Б АА | |||||
| ББ | |||||
| 2.3. Итого АА | ... | ... | ... | ... | ... |
| 2.4. Итого ББ | ... | ... | ... | ... | ... |
| 3. Цена за м, руб. 3.1. АА | |||||
| 3.2. ББ | |||||
| 4. Прямые затраты на материалы, руб. 4.1. А АА | |||||
| ББ | |||||
| Итого материалы по А | ... | ... | ... | ... | ... |
| 4.2. Б АА | |||||
| ББ | |||||
| Итого материалы по Б | ... | ... | ... | ... | ... |
| 4.3. Всего материалы | ... | ... | ... | ... | ... |
Табл. 6. Бюджет закупок материалов (в натуральном и стоимостном выражении)
I. Закупки материалов (в натуральном выражении)
| Наименование / период (квартал) | Всего 2013 г. | ||||
| 1. Потребности в материалах для производства готовой продукции, м 1.1. АА | ... | ... | ... | ... | ... |
| 1.2. ББ | ... | ... | ... | ... | ... |
| 2. Запас материалов на конец периода, м 2.1. АА | ... | ... | ... | ... | |
| 2.2. ББ | ... | ... | ... | ... | |
| 3. Запас материалов на начало периода, м 3.1. АА | ... | ... | ... | ... | |
| 3.2. ББ | ... | ... | ... | ... | |
| 4. Объем закупок материалов, м 4.1. АА | ... | ... | ... | ... | ... |
| 4.2. ББ | ... | ... | ... | ... | ... |
II. Закупки материалов (руб.)
| Наименование / период (квартал) | Всего 2013 г. | ||||
| 5. Прямые затраты на материалы 5.1. АА | ... | ... | ... | ... | ... |
| 5.2. ББ | ... | ... | ... | ... | ... |
| 5.3. Всего | ... | ... | ... | ... | ... |
| 6. Запас материалов на конец периода 6.1. АА | ... | ... | ... | ... | ... |
| 6.2. ББ | ... | ... | ... | ... | ... |
| 6.3. Всего | |||||
| 7. Запас материалов на начало периода | ... | ... | ... | ... | |
| 8. Сумма затрат на закупку материалов | ... | ... | ... | ... | ... |
Табл. 7. График оплаты приобретенных материалов (руб.)
| Наименование / период | Всего 2013 г. | ||||
| 1. Остаток кредиторской задолженности за материалы на начало периода | ... | ... | ... | ||
| 2. Выплаты по закупкам прямых материалов каждого месяца | |||||
| ... | ... | ... | |||
| ... | ... | ... | |||
| ... | ... | ... | |||
| ... | ... | ||||
| 3. Итого денежных выплат | |||||
| 4. Кредиторская задолженность на конец периода | ... | ... | ... | ... | ... |
.Табл. 8. Бюджет прямых затрат на оплату труда
| Наименование / период | Всего 2013 г. | ||||
| 1. Количество единиц продукции, подлежащих изготовлению (ед.) 1.1. А | ... | ... | ... | ... | ... |
| 1.2. Б | ... | ... | ... | ... | ... |
| 2. Общие затраты рабочего времени, ч 2.1. А | |||||
| 2.2. Б | |||||
| 2.3. Итого | |||||
| 3. Почасовая ставка, руб. | |||||
| 4. Прямые затраты на оплату труда, руб. 4.1. А | ... | ... | |||
| 4.2. Б | ... | ... | |||
| 4.3. Итого | ... | ... |
Табл. 9. Бюджет общепроизводственных расходов
Цех 1 ☺
| Наименование / период | Всего 2013 г. | ||||
| 1. Запланированные прямые затраты труда (час) | ... | ... | ... | ... | ... |
| 2. Переменные накладные расходы, руб. | ... | ... | |||
| в том числе: 2.1. Вспомогательные материалы (ставка 1 руб./час) | |||||
| 2.2. Заработная плата вспомогательных рабочих (ставка 10 руб./час) | |||||
| 2.3. Ремонт (ставка 5 руб. час) | |||||
| 2.4. Двигательная электроэнергия (ставка 4 руб. / час) | |||||
| 3. Постоянные накладные расходы, руб. | |||||
| в том числе: 3.1. Амортизационные отчисления оборудования цеха | |||||
| 3.2. Страхование имущества | |||||
| 3.3. Заработная плата контролеров, мастеров, начальников цехов | |||||
| 3.4. Электроэнергия на освещение | |||||
| 3.5. Ремонт цеха | |||||
| 4. Итого накладные расходы начисленные (цех 1), руб. | ... | ... | |||
| 5. Итого ставка накладных расходов по цеху 1 (руб./час) | ... | ... |
Цех 2 ☻
| Наименование / период | Всего 2013 г. | ||||
| 1. Запланированные прямые затраты труда (час) | ... | ... | ... | ... | ... |
| 2. Переменные накладные расходы, руб. | ... | ... | |||
| в том числе: 2.1. Вспомогательные материалы (ставка 1 руб./час) | |||||
| 2.2. Заработная плата вспомогательных рабочих (ставка 10 руб./час) | |||||
| 2.3. Ремонт (ставка 5 руб. час) | |||||
| 2.4. Двигательная электроэнергия (ставка 4 руб. / час) | |||||
| 3. Постоянные накладные расходы, руб. | |||||
| в том числе: 3.1. Амортизационные отчисления оборудования цеха | ... | ... | ... | ... | ... |
| 3.2. Страхование имущества | |||||
| 3.3. Заработная плата контролеров, мастеров, начальников цехов | |||||
| 3.4. Электроэнергия на освещение | |||||
| 3.5. Ремонт цеха | |||||
| 4. Итого накладные расходы начисленные (цех 2), руб. | ... | ... | |||
| 5. Итого ставка накладных расходов по цеху 2 (руб./час) | ... | ... |
