Табл. 1. Бюджет продаж (руб.)
Наименование / период (квартал)
|
|
|
|
| Всего 2013 г.
| |
|
1. Запланированные продажи, ед.
1.1. А
|
|
|
|
|
| |
1.2. Б
|
|
|
|
|
| |
2. Отпускные цены (без НДС и акцизов) за единицу, руб./ед.
2.1. А
|
|
|
|
|
| |
2.2. Б
|
|
|
|
|
| |
3. Запланированные продажи, руб.
3.1. А
| ...
| ...
|
|
|
| |
3.2. Б
| ...
| ...
|
|
|
| |
3.3. Итого продажи (без НДС и акцизов)
| ...
| ...
| | | | |
Табл. 2. График поступлений денежных средств от продаж (руб.)
Наименование / период (квартал)
|
|
|
|
| Всего 2013 г.
| |
|
1. Остаток дебиторской задолженности на начало периода
|
| ...
| ...
| ...
|
| |
2. Поступления от продаж каждого месяца
|
|
|
|
|
| |
| ...
| ...
|
|
| ...
| |
|
| ...
| ...
|
| ...
| |
|
|
| ...
| ...
| ...
| |
|
|
|
| ...
| ...
| |
3. Всего поступлений
|
|
|
|
|
| |
4. Дебиторская задолженность на конец периода
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
| |
Табл. 3. Производственный бюджет в натуральных единицах
Наименование / период (квартал)
|
|
|
|
| Всего 2013 г.
|
1. Плановый объем продаж, ед.
1.1. А
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
1.2. Б
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
2. Плановые остатки готовой продукции на конец периода, ед.
2.1. А
| ...
| ...
| ...
|
| ...
|
2.2. Б
| ...
| ...
| ...
|
| ...
|
3. Остатки готовой продукции на начало периода, ед.
3.1. А
|
| ...
| ...
| ...
| ...
|
3.2. Б
|
| ...
| ...
| ...
| ...
|
4. Объем выпуска готовой продукции, ед.
4.1. А
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
4.2. Б
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
Табл. 4. Норма расхода основных материалов на единицу продукции
Наименование
| Вид продукции
|
А
| Б
|
АА
|
|
|
ББ
|
|
|
Табл. 5. Бюджет прямых затрат на материалы
Наименование / период (квартал)
|
|
|
|
| Всего 2013 г.
|
1. Количество единиц продукции, подлежащих изготовлению (ед.)
1.1. А
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
1.2. Б
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
2. Потребности в материалах для производства готовой продукции, м
2.1. А
АА
|
|
|
|
|
|
ББ
|
|
|
|
|
|
2.2. Б
АА
|
|
|
|
|
|
ББ
|
|
|
|
|
|
2.3. Итого АА
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
2.4. Итого ББ
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
3. Цена за м, руб.
3.1. АА
|
|
|
|
|
|
3.2. ББ
|
|
|
|
|
|
4. Прямые затраты на материалы, руб.
4.1. А
АА
|
|
|
|
|
|
ББ
|
|
|
|
|
|
Итого материалы по А
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
4.2. Б
АА
|
|
|
|
|
|
ББ
|
|
|
|
|
|
Итого материалы по Б
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
4.3. Всего материалы
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
Табл. 6. Бюджет закупок материалов (в натуральном и стоимостном выражении)
I. Закупки материалов (в натуральном выражении)
Наименование / период (квартал)
|
|
|
|
| Всего 2013 г.
|
1. Потребности в материалах для производства готовой продукции, м
1.1. АА
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
1.2. ББ
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
2. Запас материалов на конец периода, м
2.1. АА
| ...
| ...
| ...
| | ...
|
2.2. ББ
| ...
| ...
| ...
| | ...
|
3. Запас материалов на начало периода, м
3.1. АА
|
| ...
| ...
| ...
| ...
|
3.2. ББ
|
| ...
| ...
| ...
| ...
|
4. Объем закупок материалов, м
4.1. АА
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
4.2. ББ
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
II. Закупки материалов (руб.)
Наименование / период (квартал)
|
|
|
|
| Всего 2013 г.
|
5. Прямые затраты на материалы
5.1. АА
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
5.2. ББ
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
5.3. Всего
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
6. Запас материалов на конец периода
6.1. АА
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
6.2. ББ
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
6.3. Всего
|
|
|
|
|
|
7. Запас материалов на начало периода
|
| ...
| ...
| ...
| ...
|
8. Сумма затрат на закупку материалов
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
Табл. 7. График оплаты приобретенных материалов (руб.)
Наименование / период
|
|
|
|
| Всего
2013 г.
|
1. Остаток кредиторской задолженности за материалы на начало периода
|
| ...
| ...
| ...
|
|
2. Выплаты по закупкам прямых материалов каждого месяца
|
|
|
|
|
|
| ...
| ...
|
|
| ...
|
|
| ...
| ...
|
| ...
|
|
|
| ...
| ...
| ...
|
|
|
|
| ...
| ...
|
3. Итого денежных выплат
|
|
|
|
|
|
4. Кредиторская задолженность на конец периода
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
.Табл. 8. Бюджет прямых затрат на оплату труда
Наименование / период
|
|
|
|
| Всего 2013 г.
|
1. Количество единиц продукции, подлежащих изготовлению (ед.)
1.1. А
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
1.2. Б
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
2. Общие затраты рабочего времени, ч
2.1. А
|
|
|
|
|
|
2.2. Б
|
|
|
|
|
|
2.3. Итого
|
|
|
|
|
|
3. Почасовая ставка, руб.
|
|
|
|
|
|
4. Прямые затраты на оплату труда, руб.
4.1. А
| ...
| ...
|
|
|
|
4.2. Б
| ...
| ...
|
|
|
|
4.3. Итого
| ...
| ...
|
|
|
|
Табл. 9. Бюджет общепроизводственных расходов
Цех 1 ☺
Наименование / период
|
|
|
|
| Всего 2013 г.
|
1. Запланированные прямые затраты труда (час)
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
2. Переменные накладные расходы, руб.
| ...
| ...
|
|
|
|
в том числе:
2.1. Вспомогательные материалы (ставка 1 руб./час)
|
|
|
|
|
|
2.2. Заработная плата вспомогательных рабочих (ставка 10 руб./час)
|
|
|
|
|
|
2.3. Ремонт (ставка 5 руб. час)
|
|
|
|
|
|
2.4. Двигательная электроэнергия (ставка 4 руб. / час)
|
|
|
|
|
|
3. Постоянные накладные расходы, руб.
|
|
|
|
|
|
в том числе:
3.1. Амортизационные отчисления оборудования цеха
|
|
|
|
|
|
3.2. Страхование имущества
|
|
|
|
|
|
3.3. Заработная плата контролеров, мастеров, начальников цехов
|
|
|
|
|
|
3.4. Электроэнергия на освещение
|
|
|
|
|
|
3.5. Ремонт цеха
|
|
|
|
|
|
4. Итого накладные расходы начисленные (цех 1), руб.
| ...
| ...
|
|
|
|
5. Итого ставка накладных расходов по цеху 1 (руб./час)
| ...
| ...
|
|
|
|
Цех 2 ☻
Наименование / период
|
|
|
|
| Всего 2013 г.
|
1. Запланированные прямые затраты труда (час)
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
2. Переменные накладные расходы, руб.
| ...
| ...
|
|
|
|
в том числе:
2.1. Вспомогательные материалы (ставка 1 руб./час)
|
|
|
|
|
|
2.2. Заработная плата вспомогательных рабочих (ставка 10 руб./час)
|
|
|
|
|
|
2.3. Ремонт (ставка 5 руб. час)
|
|
|
|
|
|
2.4. Двигательная электроэнергия (ставка 4 руб. / час)
|
|
|
|
|
|
3. Постоянные накладные расходы, руб.
|
|
|
|
|
|
в том числе:
3.1. Амортизационные отчисления оборудования цеха
| ...
| ...
| ...
| ...
| ...
|
3.2. Страхование имущества
|
|
|
|
|
|
3.3. Заработная плата контролеров, мастеров, начальников цехов
|
|
|
|
|
|
3.4. Электроэнергия на освещение
|
|
|
|
|
|
3.5. Ремонт цеха
|
|
|
|
|
|
4. Итого накладные расходы начисленные (цех 2), руб.
| ...
| ...
|
|
|
|
5. Итого ставка накладных расходов по цеху 2 (руб./час)
| ...
| ...
|
|
|
|