Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Определение

Это договор о передаче одним лицом (клиентом) другому лицу (финансовому агенту) денежного требования к третьему лицу за плату.

Юридические признаки

1. Правовая сущность: финансовые услуги в виде кредитования под уступку денежного требования. В основе факторинга лежит цессия (уступка права требования).

2. Субъектный состав. В договоре участвуют две стороны: финансовый агент (фактор) и клиент.

Финансовыми агентами являются прежде всего банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие лицензию на осуществление факторинговой деятельности (факторинговые фирмы).

Клиентами в этом договоре могут быть любые субъекты граждан­ского права, но чаще всего таковыми являются предприниматели.

Клиент - это сторона, уступающая фактору денежное требование к третьему лицу, а фактор (финансовый агент) - сторона, которая выплачивает клиенту деньги за уступку денежного требования.

3. Объект.

Юридическим объектом договора факторинга являются действия фактора по уплате денег и действия в виде иных финансовых услуг (например, ведение для клиента бухгалтерского учета и др.) и действия клиента по передаче фактору денежного требования к третьему лицу.

Материальным объектом этого договора являются денежные средства, которые фактор выплачивает клиенту, и денежное требование, которое клиент передает фактору. Денежное требование может иметь различные основания: оплата товара, работ, услуг, денежный долг по договору займа, кредитному договору и др. Предметом уступки может быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил, так и такое, по которому право на получение денежных средств возникнет в будущем (будущее требование), кроме прав неразрывно связанных с личностью кредитора.

4. Договор факторинга может быть реальным и консенсуальным.

5. Он является возмездным.

6. Это двусторонне обязывающий договор.

7. Для этого договора характерен особый признак - рискованность. Каждая из сторон в этом договоре несет определенный риск. Клиент - в том, что денежная сумма, которую он получает за уступленное денежное требование, меньше этого требования и не исключено, что он мог бы впоследствии получить удовлетворение денежного требования в полном размере, но, однако, это неизвестно. Фактор также рискует, поскольку нет гарантии реального взыскания сполна по переданному ему денежному требованию, но вместе с тем есть основание и возможность получить доход.

8. Особенностью этого договора является необходимость уведомления должника финансовым агентом или первоначальным кредитором (клиентом) о передаче денежного требования другому лицу.

9. Для договора факторинга установлено особое правило о рамках ответственности клиента по передаваемому финансовому обязательству. Он отвечает за действительность денежного требования (т.е. за его правомерность и обоснованность), но не отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником передаваемого требования. Однако договором может быть предусмотрено и иное.

10. Уступка денежного требования клиентом финансовому агенту может использоваться также как способ обезпечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.

Разновидностями договора об уступке денежного требования является форфейтинг (когда банк берет на себя особые риски исполнения денежных требований, в том числе валютные риски) и учет векселей.

Различают также два вида факторинга: конвенционный (широкий) и конфиденциальный (ограниченный).