Основные понятия, характеристика и структура ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

Закон состоит из 5-ти глав: Глава 1 Общее положение – здесь указываются основные понятия, используемые в законе, сфера его применения и валютное законодательство.

Далее указывается, что закон устанавливает правовые основы и принципы валют. регулирования и вал-го контроля в РФ, полномочия органов и агентов регулирования.

Глава 2 посвящена валютному регулированию – указываются органы вал. Регулирования, их функции и возможные валютные операции между резидентами и нерезидентами, их права и обязанности; отдельная статья посвящена резервированию.

Глава 3 «Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты РФ и обязательная продажа части валютной выручки»

Глава 4 посвящена валютному контролю – указываются органы валютного контроля, их функции, направления валютного контроля.

Глава 5 заключительные положения.

Основные понятия

Валюта РФ:

а) ден-е знаки в виде банкнот и монеты Банка Росс, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на терр-ии РФ, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные ден-е знаки;

б) ср-ва на банковских счетах и в банковских вкладах.

Иностранная валюта:

а) ден-е знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным ср-ом наличного платежа на терр-ии соответствующего ин-го гос-ва, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные ден-е знаки;

б) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Внутренние ценные бумаги: эмиссионные цен бум, номинальная ст-ть кот-х указана в вал РФ и выпуск кот-х зарегистрирован в РФ.

Внешние ценные бумаги - ценные бумаги, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся в соответствии с настоящим ФЗ к внутренним цен бум-м.

Валютные ценности - иностранная вал-а и внешние цен бум-и.

Резиденты:

а) Физ.лица граждане РФ, за исключением граждан РФ, признаваемых постоянно проживающими в ин.госуд-ве;

б) постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство ин.граждане и лица без гражданства;

в) юр.лица, созданные в соотв-ии с законодательством РФ;

г) находящиеся на территории РФ филиалы, представит-ва и иные подразделения резидентов – юр.лиц;

д) дипломатические представительства и другие находящиеся за пределами РФ, а также постоянные представит-ва при межгосударственных и межправительственных организациях;

е) РФ, Субъекты РФ, муниципальные образования, которые вступают во внешнеэкономические отношения.

Нерезиденты:

а) физ.лица, не являющиеся резидентами;

б) юр.лица, созданные в соответствии с законодат-вом ин.гос-в и находящиеся за пределами РФ;

в) орг-ции, не являющиеся юр.лицами,созданные в соотв-ии с законод-вом ин.гос-в, находящиеся за пределами РФ;

г) аккредитованные в РФ дипломатические представительства,консульства и другие представительства ин.гос-в при межгосударственных и межправительственных организациях;

д) сами межгосуд-ные и межправит-ные орг-ции и представительства РФ;

е) находящиеся на территории РФ филиалы и структурные подразделения нерезидентов.

Уполномоченные банки - кредитные орг-ии, созданные в соответствии с законодат-ом РФ и имеющие лицензию ЦБ РФ осуществляющие банковские операции с валютой, а также филиалы кредитных организаций, созданные в соотв-вии с законодательством ин.гос-в.

Валютные операции:

а)приобретение нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резиденте валютн.ценностей, а также их использ-е в кач-ве ср-ва платежа;

б) приобретение резидентом у нерезидента и наоборот, а также отчуждение валютных ценностей, валюты РФ и внутр-е цен.бумаги, а также их использ-ние в кач-ве ср-ва платежа;

в) приобретение нерезид-м у нерез-та, а также отчужд-е валютн.ценностей, валюты Рф и внутрен.ценных бумаг, а также их использ-е в кач-ве ср-ва платежа;

г) ввоз на таможен.территорию и вывоз внутрен. и внешних валютн.ценностей, валюты РФ и внутренних цен.бумаг;

д) перевод ин.валюты, валютыРФ, внешн. и внутрен.ценных бумаг со счета в ин.банке за пределами РФ на счет того же лица на территории РФ и наоборот;

е) перевод нерезидентом валюты РФ, внутрен. и внешних ценных бумаг сосчета в банке на территории РФ на счет того же лица, открытого на территории РФ.

Спец-ый счет - банковский счет в уполномоченном банке, используемый для осуществления по нему вал-х операций в случаях, установленных в соответствии с ФЗ. В случае установления в соответствии с ФЗ требования об осуществлении валютной операции с исп-ем спец счета такая валютная операция может осуществляться только с исп-ем указанного спец счета;

Валютные биржи - юр лица, созданные в соответствии с законодат-ом РФ, одним из видов деятельности которых является организация биржевых торгов ин-ой валютой в порядке установленном ЦБ.