double arrow

ОФОРМЛЕНИЕ СДЕЛОК И РАСЧЕТЫ ПО ВАЛЮТНЫМ ОПЕРАЦИЯМ. В отличие от дилинговой службы (Front-office) отдел расчетов по валютным операциям (Back-office) занимается дальнейшим офор­млением заключенных дилерами


В отличие от дилинговой службы (Front-office) отдел расчетов по валютным операциям (Back-office) занимается дальнейшим офор­млением заключенных дилерами сделок, платежами, контролем за их исполнением и учетом. Поскольку речь идет о переводах и по­лучении средств в миллионы долларов, особое значение придается контролю за точным указанием сумм банков-корреспондентов, номеров счетов, правильностью оформления документов. Во избе­жание возможных обманов или подлогов (frauds), имеющих целью сокрытие прибылей или убытков, отдел дилинга и отдел расчетов должны быть разделены административно и территориально, при­чем дилеры не должны иметь доступа к операциям по оформлению сделок, равно как и сотрудники службы Back-office не имеют пра­ва заключать сделки. Это достигается размещением служб в разных помещениях банка, а также административным делением: дилинг относится к подразделению валютных операций (Trading Operations Department), a Back-office — к отделу расчетов (Settlements Depar­tment).

Функции отдела расчетов по валютным операциям (Back-office)

Получение оригиналов сделок. Получение («тикетов» с переговорами или рапортичек сделок) и постановка их на контроль осуществляется в специальных журналах регистра­ции конверсионных и депозитных сделок. Сделки регистриру­ются под порядковым номером в соответствии с внутренними правилами.

Журнал регистрации может использоваться для контроля за совершением последующих операций с данной сделкой.

Табл.26 Журнал регистрации конверсионных сделок

№ п/п Подтверж­дение МТЗОО Позиция НОСТРО Платеж МТ202 Уведом­ление МТ210 Выписка корсчет Бухгалтерия
FX9502 59 ок ок ок ок ок ок
                           

 

Табл. 27 Журнал регистрации депозитных сделок

№ п/п Подтверж­дение МТ320 Позиция НОСТРО Платеж МТ202 Уведом­ление МТ210 Конт­роль возврата Выписка корсчет Бухгал­терия
DP9508 18 ок ок ок ок ок ок ок

 

Здесь по графам указываются все операции, осуществляемые по сделке. После выполнения операции сотрудник отдела расчетов ставит «галочку» или «ОК» в соответствующей гра­фе для каждой сделки.

Если сделка заключена через брокера, то необходимо вести учет брокерских комиссий. Для этого сотрудники ведут от­дельные журналы по брокерским фирмам, где фиксируют все сделки, заключенные с их помощью, а также размер ко­миссии в соответствии с согласованными тарифами.

Проверка правильности реквизитов сделки и текста переговоров.

Помимо контроля со стороны дилеров, сотрудники отдела расчетов должны еще раз тщательно проверить правильность сделки: прочитать текст переговоров и сверить реквизиты сделки и «тикета». Наиболее часто встречающиеся ошибки:

неправильная дата валютирования;

неправильный курс;

прокотирована одна сумма, а куплена другая сумма;

неверно указаны банки-корреспонденты


Сейчас читают про: