Розробники та користувачі статистичної звітності банків

Розробниками форм статистичної звітності, що складаються територіальними управліннями і установами НБУ, банками, та підприємствами (що мають рахунки в іноземних банках), для подання НБУ, є структурні підрозділи центрального апарату НБУ. Розробники форм статистичної звітності з грошової та банківської статистики в разі потреби щороку до 1 квітня та 1 жовтня подають до Департаменту статистики та звітності пропозиції про введення нових форм статистичної звітності та пояснення щодо їх заповнення, а також про зміни до діючих форм для підготовки змін до Правил № 124 і подання їх на розгляд та затвердження Правління НБУ, та до Департаменту інформатизації для розроблення відповідного програмного забезпечення або внесення змін до нього. Департамент платіжного балансу здійснює розроблення форм статистичної звітності та програмного забезпечення для складання статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції.

Банківську статистичну звітність надають територіальні управління та установи НБУ, банки, що мають статус юридичної особи, філії банків, що є резидентами і нерезидентами України, а також філії іноземних банків в Україні. Форми звітності відповідають потребам значної кількості користувачів поза банком. Такими користувачами є:

- НБУ;

- ті, хто надає банку ресурси, тобто його дійсні та потенційні вітчизняні та зарубіжні акціонери (пайовики), вкладники та кредитори;

- співробітники банку, його позичальники, українські та міжнародні фінансові організації.

Центральний апарат НБУ є основним користувачем звітності. Ця інформація потрібна НБУ як центральному банку держави для виконання регулятивних та наглядових функцій. Своєчасні та достовірні статистичні дані про грошово-кредитну і фінансову діяльність банків та фінансових небанківських організацій дають НБУ змогу:

- аналізувати стан і перспективи розвитку банківської системи;

- спостерігати за ходом реалізації грошово-кредитної політики держави та прогнозувати розвиток її грошово-кредитного ринку;

- стежити за розвитком валютного ринку та операцій з іноземною валютою;

- здійснювати заходи щодо забезпечення стабільності національної грошової одиниці;

- здійснювати нагляд за діяльністю банків та інших фінансових небанківських організацій;

- моделювати рішення НБУ при виконанні ним регулюючих і наглядових функцій;

- забезпечувати взаємозв'язок грошово-кредитної та банківської статистики з іншими макроекономічними системами даних;

- забезпечувати порівнянність із даними міжнародних фінансових і банківських організацій та центральних банків інших країн.

Згідно з п. 1.5 вищевказаних Правил № 124 для складання НБУ грошової і банківської статистики використовуються дані форм статистичної звітності територіальних управлінь і установ НБУ та банків, інших фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію НБУ на здійснення валютних операцій.

У п. 1.6 Правил № 124 передбачається, що для складання НБУ статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції використовуються дані форм статистичної звітності банків, які здійснюють операції з нерезидентами від власного імені та за дорученям клієнтів, а також дані форм статистичної звітності підприємств (що мають рахунки в іноземних банках).

Звітність банків може подаватися у паперовій та електронній формі. Форми статистичної звітності, що складаються територіальними управліннями і установами НБУ, банками, та підприємствами (що мають рахунки в іноземних банках), на паперових носіях підписують керівник і головний бухгалтер (начальник підрозділу).

Для складання грошової та банківської статистики банки - юридичні особи надсилають зведені дані по банку в цілому або в розрізі структурних підрозділів, або в розрізі областей за операціями, здійсненими підрозділами банку на території області, у формі файлів електронною поштою Центральній розрахунковій палаті НБУ через територіальні управління НБУ для надання їх структурним підрозділам центрального апарату НБУ. Структура та формат файлів з набором значень економічних показників розробляються Департаментом інформатизації і надсилаються територіальним управлінням і установам НБУ та банкам для використання в роботі.

Центральна розрахункова палата НБУ надає територіальним управлінням НБУ інформацію за операціями, здійсненими структурними підрозділами банків України за територіальною ознакою в розрізі банків або в розрізі структурних підрозділів банків за індивідуально встановленими внутрішньобанківськими реєстраційними кодами.

Файли з даними для складання грошової і банківської статистики мають бути з електронним цифровим підписом. Перед надсиланням до НБУ здійснюється захист цих файлів за допомогою спеціального програмного комплексу «АРМ НБУ».

Для складання статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції банки надсилають інформацію до Департаменту платіжного балансу НБУ у формі файлів електронною поштою, а підприємства, які мають рахунки в іноземних банках, - на паперових носіях та електронною поштою.

Оприлюднення статистичних даних з грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції здійснюється шляхом їх публікації в офіційних виданнях НБУ, та на сторінці НБУ в міжнародній мережі Інтернет.