Фирмы и банковская система

В управлении рыночной экономикой ведущая роль принадлежит бан­ковской системе. В организационном плане банковская система есть со­вокупность взаимодействующих банков, каждый из которых выполняет определенные функции. В содержательном плане банковская система — это финансовые предприятия, производящие, хранящие, предоставляю­щие, распределяющие, обменивающие, контролирующие денежные сред­ства и потоки, как в виде денежных знаков, так и в виде ценных бумаг.

Банк — учреждение, аккумулирующее денежные средства и накопле­ния, предоставляющее кредит, осуществляющее денежные расчеты, учет векселей, эмиссию денег и ценных бумаг, операции с золотом и валютой. Различают: эмиссионные, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, специальные (сельскохозяйственные, внешнеторговые) банки.

Эмиссионный (центральный) банк наделен монопольным правом выпуска банковских билетов (денежных знаков, банкнот). Основная за­дача — проведение государственной политики в области денежного обращения, кредита и расчетов в стране. Этот банк обычно национали­зирован и находится под контролем государства.

Коммерческие банки — наиболее универсальный тип банков. Про­изводят широкий круг операций, в том числе предоставление креди­тов, преимущественно за счет денежных средств, привлеченных в виде депозитов (вкладов). Осуществляют также денежные переводы, опе­рации по аккредитивам и другие комиссионные операции (то есть опе­рации, выполняемые по поручению клиентов за определенную плату — комиссию).

В зависимости от специализации коммерческие банки могут быть:

— инвестиционными, специализирующимися на финансировании и долгосрочном кредитовании фирм и отраслей;

— ипотечными — специализируются на предоставлении долгосроч­ных ссуд под залог недвижимости;

— инновационными, осуществляющими кредитование (в основном рисковое — венчурное) на всех этапах инновационного процесса (про­цесса создания и освоения новой техники);

— сберегательными, являющимися кредитными учреждениями для привлечения денежных средств населения, предоставления населению кредитов и осуществления расчетных операций;

— специальными, выполняющими банковские функции в определен­ной сфере народного хозяйства,—сельском хозяйстве, внешнеторговом обслуживании и др.

Наряду с банками существуют и другие финансово-кредитные орга­низации: страховые и инвестиционные компании, специальные (пен­сионные, социальные, инновационные) фонды, благотворительные фонды.

В советской экономике роль банков была предельно сужена. По су­ществу, она была сведена к ведению безналичных расчетов, кассовому обслуживанию, финансированию капитального строительства за счет го­сударственного бюджета и целевых фондов. Для предприятий и банков фактически не было разницы между бюджетным и кредитным финанси­рованием.

Кредиты выдавались в суммах, предусмотренных кредитным планом, то есть государственная банковская система свела роль банков к планово-распределительному кредитованию. При этом предприятия могли хранить свои денежные средства и накопления только в государствен­ных банках. Поэтому, если какой-либо банк выдавал кредит, то на эту же сумму возрастал депозит в другом банке, то есть, как бы ни росли кре­диты, ресурсы системы государственных банков не иссякали и кредит­ная экспансия могла быть безгранична. Получалось, что наша кредитная система устроена на основе бездефицитного ссудного капитала.

По сути, Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денеж­ную и кредитную эмиссии для финансирования государственных планов. Наличие специализированных банков дела не меняло, а увеличивало число вертикальных структур.

В рыночной экономике банковская система — важнейший ее элемент, воплощающий механизм саморегуляции путем распределения и пере­распределения капитала. Перераспределение капитала в форме банков­ского кредитования инвестиций для предпринимательской деятельнос­ти обеспечивает развитие пользующихся спросом производств, способ­ствует выравниванию прибыли в отраслях.

Когда банки находятся в полном распоряжении государственного аппарата, финансовая саморегуляция заменяется принудительным рас­пределением зачастую не реальных, а фиктивных денежных средств, непродуманная политика кредитования ведет к разрушительным инфля­ционным процессам.

Таким образом, переход к рыночной экономике требует высвобожде­ния банковской системы из государственных тисков.

Преобразование банковской системы в России было направлено на введение двухуровневой системы: центральный банк — государствен­ный банк РФ и сеть различных коммерческих банков.

Центральный банк: кредитует коммерческую банковскую сеть под проценты, ссужая ее деньгами; управляет денежным обращением в стра­не; осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета; ус­танавливает курс рубля к денежным единицам иностранных государств; лицензирует деятельность коммерческих банков; организует расчеты между банками и др.

Центральный банк является и гарантом надежности всей банковской системы, аккумулируя средства за счет страховых взносов всех осталь­ных банков.

Как эмиссионный центр страны центральный банк регулирует объем и структуру денежной массы в обращении, в которую включаются бан­ковские билеты, государственные казначейские билеты (денежные зна­ки) и монеты, денежные средства на счетах и во вкладах юридических лиц и граждан.

Центральный банк действует скорее в общественных интересах, чем с целью получения прибыли. В период кризисов в экономике его задача — способствовать стабилизации и оздоровлению финансовой ситуации.

Коммерческие банки осуществляют на договорных условиях кредитно-расчетное и другое обслуживание фирм и прочих клиентов. Разно­образные операции можно разбить на пять основных групп: кредитные, расчетные, комиссионные, курсовые, финансовые.

Кредитные — выдача банком заемных средств под определенный процент на определенный срок.

Расчетные. Храня деньги, банк следит за их поступлением и расходо­ванием, производит платежи по поручениям держателей денег, выдачу денег, следит за динамикой движения денег на расчетных счетах пред­приятий. Все это требует проведения расчетных операций.

Комиссионные. Банк, выполняя поручения, даваемые ему фирмами по купле, продаже, производству платежей, консультационным услугам, посредничеству и др., берет за это вознаграждение, т.е. выполняет опе­рации на комиссионных началах.

Курсовые — операции по покупке и продаже иностранной валюты и ценных бумаг, связанные с использованием курса рубля по отношению к иностранной валюте.

Финансовые — осуществляемые при реализации государственных облигаций. К финансовым относятся также посредничество в увеличе­нии акционерного капитала и учредительство. Если у фирмы возникает Необходимость в посредничестве банка в увеличении акционерного ка­питала, то банк выпускает новые акции, оплачивает их фирме, а затем размещает их, открывая подписку на денежном рынке.

Учредительство проявляется либо в форме основания банком пред­приятия, либо превращением не акционерного предприятия в акционер­ное. То есть банк становится владельцем или акционером-совладельцем предприятия (фирмы).

Регулирование процесса преобразования и деятельности коммерчес­ких банков, предохранение банковской системы от крушения, страхова­ние банковских депозитов осуществляются государством через цен­тральный банк. Коммерческие банки осуществляют деятельность на свой страх и риск. Центральный банк должен отвечать за прочность де­нежной единицы и поэтому контролирует и регулирует деятельность коммерческой сети банков различными методами.

Например, регулирование посредством изменения процентных ста­вок. Центральный банк, будучи банком банков, кредитует коммерчес­кие банки. При росте процента за ссуду доступ к кредитам затрудняет­ся, так как повышается и процент на кредиты, предоставляемые коммерческими банками клиентам. Затрудненный кредит снижает масштаб инвестиций в предпринимательском секторе. Чтобы иметь прибыль и оплатить процент за кредит, предприниматели будут производить ин­вестиции в высокоэффективные мероприятия.

Центральный банк может вводить ограничения на размер процентных ставок на кредиты коммерческих банков. Например, для уменьшения инвестиций за счет кредита коммерческих банков можно снизить актив­ность кредитных операций: установить минимальную процентную став­ку на очень высоком уровне. Тогда брать коммерческий кредит будет выгодно только при небольшом сроке окупаемости инвестиций.