Механизм организации активных операций банка

Активные операции банка – это большая часть всех операций банка.

Структура активов – это соотношение различных по уровню качества статей активного баланса и балансового итога. Качество активов банков может быт определено целесообразными структурами его активов, диверсификации активной операции, объемами рискованности активных операций, а также признаком изменчивости активных операций.[5]

Существует множество подходов для определения структуры банковского актива. Многие исследователи, включая экономистов Рида, Коттера, Смита, выделяют четыре основные группы, на которые делятся активные операции коммерческого банка. Данные группы описаны ниже. [6]

1. Кассовые наличные средства;

2. Инвестирование в ценные бумаги;

3. Ссуды;

4. Недвижимость и земельные участки.

Банковские активы наполовину состоят из наличных денежных средств и приравненным к ним средствам. Орган контроля и регулирования требует от банка держать половину всех денежных ресурсовв наличке или вовкладах до востребования на счету в других банках. Помимо этого, кассовые наличные средства необходимы для размена денег, возвратов вклада клиентов, удовлетворения запросов на ссуды и покрытиеоперационного расхода любого характера (сюда входит заработная плата, выдаваемая сотрудникам, оплата разного материала и услуг, предоставляемых банку).

Наличные деньги и приравненные к ним средства включают в себя средства на счету в ЦБ и других банках коммерческого характера, банкноты и монеты и платежный документ при проведении процессов инкассирования.

Основными резервами являются, наличные деньги в сейфе самого банка. Однако руководители банка всегда стараются свести данные средства к минимуму из соображений безопасности. В РФ на сегодняшний день величина издержки охраны и страхования кассовых средств сильно увеличилась, что также показывает, насколько важно минимизировать ту наличность, которая находится, непосредственно, в самом банке. Также, следует отметить, что наличные деньги не приносят прибыли банку. [10]

Средства, которые находятся на счету в других банках также практически не приносят дохода. Именно поэтому статья «Наличные деньги и приравненные к ним средства» является для банка ликвидной, но наименее доходной.

Если проанализировать статью «Ценные бумаги», нужно сказать, что на сегодняшний деньосновная часть инвестиционных средств, которые находятся в ценных бумагах, приходится на ценные бумаги, выпускаемые государством. Инвестиции в краткосрочные правительственные бумаги как правило представляют самую минимальную прибыль, однако, в то же время, они есть самым высоколиквидным средством с нулевым риском непогашения и небольшой возможностью изменений рыночных ставок.[7]

Долгосрочные ценные бумаги, как правило,принесутбольшой доход на протяжении длительного периода времени. Для того, чтобы увеличить доходы банка средства инвестируются в облигацию государственного учреждения и в небольших масштабах – в первоклассную облигацию корпорации.

Важным видом работы коммерческого банка для получения прибыли считается предоставление ссуды. Когда средства помещаются в кредитную операцию, управление банков надеется получить высокий доход при полном удовлетворении нужды клиента в предоставлении кредита.

В таких ситуациях степень ликвидности данной кредитной сделки не несет в себе первостепенной важности.