Коммерческие банки, основы их функционирования

Основное звено кредитной системы состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно обслуживающих народное хозяйство и предоставляющих широкий диапазон финансовых услуг на коммерческих началах. Это коммерческие, кооперативные и частные банки, объединенные в банковских законодательствах под общим названием коммерческих банков.

Коммерческие банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

Основными функциями коммерческих банков являются:

· мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

· посредничество в кредите;

· посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами;

· выпуск кредитных денег;

· инвестиционная деятельность;

· прочие финансовые услуги.

Для выполнения первой функции банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. При этом они эффективно ими управляют, обеспечивая их сохранность, и предоставляют на прибыльной основе ссуды заемщикам, так как сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку товаров, недвижимости. В конечном счете, с помощью коммерческих банков сбережения превращаются в капитал.

Вторая функция коммерческих банков – кредитование предприятий, государства и населения. Предоставляя ссуду своим клиентам, коммерческие банки выполняют роль финансовых посредников, так как прямое предоставление в ссуду свободных денежных капиталов их владельцами в практической хозяйственной жизни почти невозможно. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом, резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета. Банки выступают в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам.

Для многих клиентов хранение денежных средств в банке в форме депозитов наиболее привлекательнее, чем вложение их в облигации или акции. Поскольку банковский кредит более удобная форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).

Третья функция коммерческих банков – выпуск кредитных денег – специфическая функция, отличающая их от других финансовых институтов. Она напрямую связана с кредитной функцией. При выполнении кредитных функций коммерческие банки выпускают кредитные деньги в обращение, то есть при выдаче ссуды заемщику в общем увеличивается денежная масса, а при погашении заемщиком этой ссуды уменьшается денежная масса. Дело в том, что предоставляемая клиенту ссуда зачисляется на его счет в банке, то есть банк создает депозит (вклад до востребования) при этом увеличивается долговые обязательства банка. Владелец депозита может получить в банке наличные деньги в размере вклада, вследствие чего происходит увеличение количества денег в обращении. Таким образом, при выполнении своей функции кредитования – коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию, то есть эмиссию кредитных денег, что отличает их от других финансовых институтов.

Одной из функций коммерческих банков является организация и проведение безналичных расчетов, то есть обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Инвестиционная деятельность применительно к коммерческим банкам означает вложение денежных средств по инициативе самих банков на срок получения доходов (прибыли). В более узком смысле инвестиционная деятельность банков – это вложение средств в ценные бумаги, функционирующие в относительно продолжительный период времени. Особенность инвестиционных операций от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения их исходит от самого банка, а не его клиента. Эта инвестиционная деятельность самого банка.

Функции коммерческих банков конкретно проявляются через проводимые им операции.

В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на две основные группы:

· пассивные операции (привлечение средств);

· активные операции (размещение средств);