2014-01-27
735
| Структурный элемент взноса Назначение | |
| Нетто-взнос по застрахованному риску (среднестатистический убыток + рисковая надбавка) | Покрытие ущерба при наступлении страховых случаев и формирование страховых резервов |
| + надбавка на покрытие расходов страховой компании | Оплата расходов, включая зарплату персонала, издержки по содержанию офиса, рекламу, комиссионные и т.д. |
| + надбавка на прибыль1 | Формирование прибыли |
| = брутто-взнос | Финансовое обеспечение всей страховой деятельности |
Специфика расчета нетто-взноса заключается в том, что в момент расчета величина будущего убытка не может быть точно определена. На основе данных об убытках за прошлый период можно рассчитать их частоту (статистическую оценку вероятности наступления убытка), определить среднюю величину убытка и установить закон (функцию) его распределения. В соответствии с принципом эквивалентности в качестве минимальной платы за риск выступает среднестатистическая величина убытка на рассматриваемом множестве застрахованных рисков.
В настоящее время практически не используется. Однако этой суммы недостаточно для того, чтобы во всех случаях обеспечить страховое покрытие в необходимых размерах. Суммарный убыток, являясь величиной случайной, может, в реальности, быть больше или меньше своего среднестатистического значения. Для того, чтобы гарантировать выплаты всем страхователям и избежать разорения страховой компании, при расчете тарифа к среднестатистической величине убытка делают рисковую надбавку.
Назначение рисковой надбавки состоит в том, чтобы обеспечить частью (именно рисковой надбавкой) полученных взносов случайные превышения реальной суммарного величины убытка над его ожидаемой или среднестатистической величиной, заложенной в расчет нетто-взноса. Для этого рисковая надбавка вычисляется известными методами на основе принятой актуарием величины доверительной вероятности. Кроме того, с помощью рисковой надбавки можно снизить влияние методических ошибок при неправильном определении функции случайного распределения убытка. Однако в этом случае дополнительная рисковая надбавка не подлежит расчету, а оценивается экспертно.
При страховании жизни расчет тарифов основан на принципиально иной основе. Случайность и вероятность страховых событий при страховании жизни выражается в неизвестной заранее продолжительности жизни конкретного страхователя или застрахованного. Кроме того, заранее неизвестна и будущая величина доходности от инвестирования страховых резервов, также влияющая на величину страхового тарифа.
