Страховой взнос - экономическая основа формирования страхового фонда и финансов страховой компании

Тема 6. Финансовая устойчивость страховщика

Основные термины

Контрольные вопросы

Выводы по теме

Государство контролирует страховую деятельность с помощью общего и специ­ального законодательства и подзаконных актов, а также специальных органов, надзи­рающих за соблюдением страховщиками законодательства.

1. Какие стороны страховой деятельности регулирует Федеральный закон «Об орга­низации страхового дела в Российской Федерации»?

2. Когда появился государственный надзор за страховой деятельностью?

3. Каковы цель и функции государственного страхового надзора?

4. Какие основные нормативные акты страхового надзора вы знаете?

Страховой надзор. Функции государственного страхового надзора. Основные нормативные акты страхового надзора.

Рекомендуемая литература

Основная:

1. Архипов А.П. Страхование: учебник. – М.: КНОРУС, 2012.

2. Архипов А.П., Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс: учебник. М.: Финансы и статистика, 2010.

3. Ахвледиани Ю.Т. Страхование: учебник. – М.: ЮНИТИ, 2012.

4. Годин А.М., Демидов С.Р., Фрумина С.В. Страхование: учебник. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2013.

5. Гомелля В.Б. Страхование: учебник. – М.: Издательство Маркет ДС, 2010.

6. Страхование: учебник / под. ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. – М.: Издательство «Юрайт», 2011.

Дополнительная:

5. Гражданский кодекс, часть 2, гл.48.

2. Закон от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

3. Ахвледиани Ю.Т. Страхование внешнеэкономической деятельности: учеб. пособие. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.

4. Годин А.М., Демидов С.Р., Фрумина С.В. Страхование: Практикум / М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2013.

5. Гомелля В.Б. Очерки экономической теории страхования. М.: Финансы и статистика, 2010.

6. Кузнецова И.А. Страхование жизни и имущества граждан. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2011.

7. Худяков А.И. Теория страхования. М: Статус, 2010.

8. https://www.allinsurance.ru – Страхование в России.

9. https://www.strahovka.info – Атлас страхования.

10. https://www.finart.ru – Финарт.

11. https://www.insur-today.ru – Страхование сегодня.

Страховая услуга имеет свою потребительную стоимость и цену.

Потребительная стоимость страховой услуги состоит в обеспечении страховой за­щиты. При наступлении страхового случая страховая защита материализуется, согласно договору страхования, в форме страховой выплаты.

Цена страховой услуги выражается в страховом взносе (премии), который страхо­ватель уплачивает страховщику. Страховой тариф - относительная цена страховой услу­ги, равная отношению страхового взноса к страховой сумме. Ранее тариф определяли как ставку страхового взноса с единицы страховой суммы. Тариф исчисляют в долях или процентах от величины страховой суммы. Страховой взнос устанавливается при подпи­сании договора и остается неизменным в течение срока его действия, если иное не огово­рено условиями договора.

Величина взноса должна быть достаточна, чтобы страховая компания смогла:

• покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;

• создать страховые резервы;

• покрыть издержки страховой компании на ведение дел;

• обеспечить определенный размер прибыли.

В настоящее время страховщики не закладывают прибыль в структуру страхового взноса, а стремятся обеспечить ее получение за счет рационального ведения дела.

Цена страховой услуги, как и всякая рыночная цена, колеблется под влиянием спроса и предложения. Нижняя граница цены, исходя из принципа эквивалентности страховых отношений, определяется равенством между поступлениями страховой пре­мии и суммой страховых выплат и издержек страховщика за срок действия договоров за

тарифный период (период статистических наблюдений за страховыми случаями), т.е. из условия неразорения страховой компании. При таком уровне цены страховая компания не получает прибыли по страховым операциям.

Верхняя граница цены страховой услуги определяется двумя факторами:

• размерами спроса на нее;

• величиной банковского процента по вкладам.

Банковский процент оказывает влияние на страховую деятельность по двум на­правлениям. Во-первых, соотношение банковского процента и страховых тарифов опре­деляет для клиента выбор метода накопления средств: договор страхования жизни или банковский вклад. Во-вторых, деньги, полученные страховой компанией в виде страхо­вых платежей и временно свободные до момента страховых выплат, в соответствии с тре­бованиями Закона о страховании инвестируются в ценные бумаги, в недвижимость, иные активы, то есть приносят инвестиционный доход. Часть этого дохода может предостав­ляться страхователям в виде дополнительных выплат (бонусов) или скидок по тарифам.

Цена предлагаемой страховой услуги зависит также от состояния дел у этой ком­пании: от величины и структуры страхового портфеля, управленческих расходов, инве­стиционных доходов.

Страховой взнос как цена страховой услуги имеет определенную структуру, ее от­дельные элементы должны обеспечивать финансирование всех функций страховщика. Основными компонентами страхового взноса являются: нетто-взнос для производства страховых выплат и формирования страховых резервов, надбавка на покрытие расходов страховой компании и, в отдельных случаях, надбавка на прибыль (табл. 3.1).

Таблица 6.1.