Страхование жизни

Страхуемый риск при страховании жизни - это случайное отклонение продолжи­тельности жизни конкретного человека (страхователя или застрахованного) от ее средне­статистического значения. Риском является не сама смерть, а время ее наступления.

Страхование жизни как отдельная отрасль страхового дела со своими, особыми принципами страхования, появилось в Европе на рубеже ХVII–ХVIII вв., первоначаль­но в качестве дополнения к морскому страхованию. Наряду со страхованием кораб­лей и грузов стали заключать договоры страхования жизни капитанов кораблей.

Новая эпоха в страховании жизни начинается в Англии с возникновением в 1762 г. взаимной страховой компании «Эквитебль Компания «Эквитебль» впервые начала использовать в своей работе статистику продолжительности жизни и математические методы для расчета стоимости страхо­вания.

Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сум­му денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам (выгодоприобретателям) в случае смерти страхователя или застрахованного или его дожития до определенного срока.

В зависимости от наличия различных критериев определения риска выделяют и различные виды страхования жизни: страхование на случай смерти, страхование на до­житие, страхование ренты (пенсии).

Основными принципами страхования жизни являются.

1. Страховой интерес.

2. Участие страхователя в прибыли страховой компании, полученной от инвести­
рования страховых резервов. Эта дополнительная сумма называется бонусом и подлежит
выплате в соответствии с условием страхового договора по его окончании, или наступле­
нии страхового случая, либо периодически. Существуют две формы начисления бонусов:

• регулярные (ежегодные, ежеквартальные) бонусы;

• окончательный бонус, начисляемый при истечении срока договора.

3. Выкупная сумма, выплачиваемая страхователю при досрочном расторжении страхового договора с учетом размера уплаченных им до этого страховых взносов.

4. «Прозрачность» страхования жизни.

5. В российской практике страхования жизни принято выделять следующие базовые типы договоров (полисов):

1) срочное страхование жизни - страхование жизни на случай смерти в течение оп­ределенного срока;

2) пожизненное страхование жизни - страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного;

3) смешанное страхование жизни - страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени, при котором страховщик обязуется вы­платить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия догово­ра, если застрахованный остается жив;

4) комбинированное страхование жизни, при котором страховщик в дополнение к смешанному страхованию жизни за уплату дополнительной премии принимает на себя ответственность страховых выплат по несчастным случаям, происшедшим со страхователем или застрахованным.

Комбинированное страхование объединяет страхование жизни и иной, рисковый вид страхования - страхование от несчастного случая.

В отдельные группы выделяют также договоры, производные от базовых типов и покрывающие специфические риски:

• договоры пенсионного страхования;

• аннуитеты или рентное страхование жизни.

Договоры пенсионного страхования являются дополнением к государственному пенсионному обеспечению. Для их заключения обычно используют средства работодате­лей, личные накопления, уплату периодических страховых взносов в течение трудовой деятельности застрахованного. По форме договор пенсионного страхования представля­ет собой специфический аннуитет, предусматривающий пожизненную выплату ренты. В случае смерти застрахованного в течение трудовой деятельности определенная часть на­копленных пенсионных взносов может быть выплачена наследникам.

Аннуитет представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора. На практике го­довая рента может выплачиваться и ежеквартально, и ежемесячно, но в сумме равна начисленной за год. На принципах аннуитета построено пенсионное страхование.

Аннуитеты бывают следующих видов.

1. Простой аннуитет, когда при оплате однократной премии застрахованному вы­плачивается годовая рента пожизненно.

2. Отсроченный аннуитет, при котором оговаривается период между заключением договора и началом выплаты ренты. За этот отложенный период назначаются периоди­ческие премии для оплаты страхователем аннуитета.

3. Срочный аннуитет, предусматривающий выплату ренты только до строго огово­ренной даты или до преждевременной смерти (до окончания срока договора).

4. Гарантированный аннуитет, по которому предусматривается выплата ренты по­жизненно (до смерти) или в течение гарантированного срока, в зависимости от того, ка­кой из этих двух периодов окажется более длительным.

Различают также аннуитет пренумерандо (вперед), выплачиваемый в начале каж­дого периода, установленного для выплаты и аннуитет постнумерандо (назад), выплачи­ваемый в конце каждого периода.

Договор страхования жизни представляет собой официально подписанное стра­ховщиком и страхователем соглашение о выплате первой стороной определенной де­нежной суммы (страховой суммы) при наступлении конкретных страховых случаев в об­мен на уплату страховых премий второй стороной.

В страховании жизни риск связан со случайным характером продолжительности индивидуальной человеческой жизни. Поэтому страховщики должны располагать пока­зателями, которые позволяют им оценить риск смерти или дожития до определенного срока для лиц различного возраста и пола. Для этого они пользуются таблицами продол­жительности жизни или, как их чаще называют, таблицами смертности, которые состав­ляются государственными органами статистики или страховщиками.

В России доля страхования жизни в суммарной страховой премии во второй поло­вине 90-х годов прошлого века составляла не менее половины. В основном это были пре­мии по коллективным договорам за счет средств работодателя с фактическими сроками действия менее года, ставящие цель оптимизировать налоговые платежи. Классическое страхование жизни оставалось в упадке, причинами которого стали обесценение в ре­зультате инфляции взносов граждан по договорам, заключенным с Госстрахом СССР, и снижение реальных доходов населения. Предпринятые правительством и Государствен­ной Думой меры по ужесточению налогового законодательства и индексации взносов в Госстрах привели к сокращению псевдостраховых схем, восстановлению доверия и ожив­лению интереса населения к накопительным видам страхования. Поэтому в ближайшие годы можно ожидать значительного роста страхования жизни.