2014-01-27
898
Пропорциональное и непропорциональное перестрахование
С точки зрения разделения ответственности между цедентом и перестраховщиком различают пропорциональное и непропорциональное перестрахование. Они могут использоваться как в факультативной, так и в облигаторной форме.
Пропорциональное перестрахование означает, что ответственность и страховая премия делится между перестрахователем и перестраховщиком пропорционально их долям. Пропорциональная группа перестрахования исторически предшествовала непропорциональному. Принципиально его сущность заключается в том, что «перестраховщик разделяет риск цедента», то есть в том, что доля перестраховщика в покрытии риска, в получении премии и выплате возмещений определяется исходя из заранее согласованного собственного удержания цедента. Существуют два основных вида пропорционального перестрахования: квотное и эксцедента сумм.
При квотном перестраховании собственное удержание цедента и доля перестраховщика определяется как фиксированное процентное соотношение независимо от размера страховой суммы по конкретному договору. Это процентное соотношение действует в отношении всех договоров, страховая сумма по которым не превышает лимит договора, то есть максимальной суммы ответственности, которая может быть распределена между перестрахователем и перестраховщиком.
|
|
|
На практике считается, что к собственно облигаторному (договорному) перестрахованию относится перестрахование, основанное на условиях, параллельных условиям оригинального договора. Это - договоры пропорционального перестрахования (prorata), существенной деталью которых является то, что перестраховщик разделяет судьбу (follow the fortunes) перестрахователя. Эти договоры имеют четко выраженный элемент партнерских отношений.
Пример перестрахования 1: Если стороны договариваются о квоте 50% при лимите договора 1 000 000, распределение ответственности между перестрахователем и перестраховщиком будет следующим (табл. 14.1).
Таблица 14.1
| Пример перестрахования 1: | ||
| Страховая сумма | Ответственность перестрахователя | Ответственность перестраховщика |
| 100 000 | 50 000 (50%) | 50 000 (50%) |
| 700 000 | 350 000 (50%) | 350 000 (50%) |
| 1 500 000 | 500 000 + 500 000 (66%) | 500 000 (33%) |
| Соответственно делятся страховая премия и страховое возмещение. |
Квотное перестрахование гарантирует эффективную и очень простую защиту. Администрирование таких договоров не требует больших издержек от обеих сторон. В то же время при квотном перестраховании цедент вынужден передавать перестраховщику квоту даже в небольших рисках, которые вполне мог оставлять на собственном удержании, таким образом, может быть утрачена значительная часть страховой премии.
|
|
|
Этих недостатков помогает избежать перестрахование на базе эксцедента сумм. В этом случае собственное удержание цедента устанавливается в абсолютной величине, размер которой зависит от финансовых возможностей и анедеррайтерской политики страховщика. В перестрахование передается риск, превышающий собственное удержание цедента, но укладывающийся в лимит договора.
Пример 2 перестрахования: Собственное удержание цедента 100 000, лимит договора 1 000 000. Распределение ответственности между перестрахователем и перестраховщиком будет следующим (табл. 14.2).
Таблица 14.2
