Факультативное и облигаторное перестрахование

Крупнейшими участниками перестраховочного рынка являются корпорация «Ллойд», «Мюнхен Ре», «Свисс Ре».

Гражданское законодательство РФ рассматривает перестрахование как риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, который может быть им застрахован полностью или частично у другого стра­ховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования. При этом ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остается страховщик по этому договору.

Таким образом, перестрахование можно рассматривать как разновидность страхо­вания или, другими словами, как страхование страховщиков. С этой точки зрения пере­страхованию присущи все сущностные признаки страхования как экономической кате­гории. Но необходимо учитывать, что перестрахование является специфической разно­видностью страхования. Это специфика связана с тем, что сторонами договора перестра­хования являются не страхователь и страховщик, а профессиональные страховщики. От­сюда повышенная роль обычаев делового оборота в регулировании перестраховочных отношений. Кроме того, при перестраховании не происходит создания новых страховых резервов, между перестрахователем и перестраховщиком перераспределяются уже соз­данные первым резервы.

В перестраховании цессией называют вторичное размещение риска или процесс передачи риска (части или всего) от первого страховщика, называе­мого цедентом ко второму страховщику, называемому перестраховщиком или цессионером. При последующей передаче риска второй страховщик на­зывается ретроцедентом, а принимающий у него риск - ретроцессионером.

Перестрахование имеет важную юридическую особенность. Ответственность по страховому риску перед страхователем несет полностью первый страховщик, несмотря на то, что договор перестрахован. Клиент, как правило, даже может не знать об этом. Отно­шения по перестрахованию - это внутреннее дело страховых компаний, которое не каса­ется первичных или оригинальных рисков. В то же время страхователь, заключая договор страхования крупного риска, вправе потребовать у страховщика информацию о системе его перестраховочной защиты.

Перестрахование риска может быть многократным. Дальнейшая передача риска на перестрахование называется ретроцессией.

Собственное удержание страховщик может учитывать по отдельному договору пе­рестрахования (полису), по отдельному риску (страховой сумме) или по ряду рисков. Все доли рисков (страховых сумм) сверх собственного удержания (эксцедент) он передает в пе­рестрахование. Размер собственного удержания определяется страховщиком исходя из его финансовых возможностей и нормативов органа государственного страхового надзора.

Согласно ст. 13 закона «Об организации страхового дела» перестрахование -деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущест­венных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обяза-Определение тельств по страховой выплате.

Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не впра­ве осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками.

Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заклю­ченного между страховщиком и перестраховщиком в соответствии с требованиями граж­данского законодательства.

Наряду с договором перестрахования в качестве подтверждения соглашения меж­ду перестрахователем и перестраховщиком могут использоваться иные документы, при­меняемые исходя из обычаев делового оборота.

Согласно «Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Рос­сийской Федерации», утвержденных приказом страхового надзора от 19.05.94 № 02-02/08, объем принятой страховщиком страховой ответственности по единичному риску не дол­жен превышать 10% собственных средств страховщика. Эта величина обычно называется собственным удержанием страховщика.

С точки зрения экономической сущности перестрахование представляет собой средство выравнивания рисков в портфеле страховщика и амортизации возможных коле­баний убытков. Перестрахование можно сравнить с амортизатором в автомобиле, кото­рый не делает дорогу более гладкой, но позволяет пассажирам чувствовать себя на ней достаточно комфортно.

Среди участников перестраховочных отношений, прежде всего можно выделить страховщика, предлагающего риск в перестрахование (перестрахователь, цедент), и стра­ховщика, принимающего риск в перестрахование (перестраховщик). Перестраховщик может быть как профессиональным (то есть занимающимся исключительно перестрахо­ванием), так и выполнять одновременно функции прямого страховщика. Очень часто перестраховочная защита организуется при участии перестраховочного брокера.

Перестрахование может осуществляться на договорной (обязательной, облигатор-ной) или факультативной основе. Под термином «факультативное перестрахование» по­нимают «решение в каждом отдельном случае». Сущность этого метода заключается в том, что первая передающая страховая компания - цедент не имеет никаких долгосроч­ных договорных обязательств по перестрахованию рисков перед перестраховщиком. В свою очередь перестраховщик (цессионер) также не имеет никаких обязательств по при­нятию рисков в перестрахование перед цедентом.

Характерная черта факультативного перестрахования – индивидуальная передача каждого риска. С точки зрения организации работы факультативное перестрахование мало отличается от прямого страхования, андеррайтеры перестраховщика оценивают и тарифицируют каждый отдельный риск. Они часто помогают прямому страховщику оценивать риск, определять условия договора страхования, урегулировать претензии страхователей при наступлении страховых случаев.

Предложение прямого страховщика о факультативном перестраховании должно содержать всю существенную информацию о риске. Она излагается в документе, полу­чившем название «слип». Обычно перестраховочный слип содержит следующую инфор­мацию: имя и адрес страхователя, вид перестрахования, объект страхования, объем стра­хового покрытия, страховую сумма и премию, франшизу, собственное удержание стра­ховщика, долю перестраховщика, перестраховочную комиссию, порядок взаимодействия сторон договора.

Факультативное перестрахование позволяет небольшой компании принимать на страхование риски, превышающие ее финансовые возможности. Кроме того, этот метод позволяет сохранять сбалансированный и устойчивый портфель. С помощью факульта­тивного перестрахования страховщик может освободить себя от излишней ответственно­сти по крупным и опасным рискам, а также выбрать наиболее приемлемого страховщика.

В то же время факультативное перестрахование имеет и недостатки. Основной из них заключается в длительности и неопределенности процесса принятия решения о пе­рестраховании риска. Существенная задержка в размещении риска связана с необходи­мостью найти перестраховщиков, предоставить им необходимую информацию и согла­совать все решения. Без этого часто не может быть заключен договор прямого страхова­ния, чем могут воспользоваться конкуренты. Необходимость в каждом отдельном случае предоставлять перестраховщику информацию о характере риска и условиях страхования приводит к раскрытию конфиденциальной информации перед потенциальными конку­рентами. Наконец, факультативное перестрахование требует значительных администра­тивных издержек, связанных с поиском перестраховщика, подготовкой слипов, урегули­рованием убытков и т.д.

Указанные недостатки факультативного перестрахования привели к широкому распространению договорного (обязательного или облигаторного) перестрахования. Сущность договорного перестрахования в том, что между участниками перестраховочно­го отношения заключается долгосрочный договор перестрахования,согласно которому страховщик-цедент обязан передавать, а перестраховщики обязаны принимать все те риски перестрахование, характер и размер которых точно определены условиями этого договора перестрахования. Договор облигаторного перестрахования предусматривает обязательства сторон по передаче и приему на перестрахование рисков определенного качества и определенного объема. При этом ни одна из сторон не имеет права отказаться от данных обязательств.

Информацию о рисках, принятых в перестрахование, перестраховщик получает из специального документа – бордеро, который обычно готовится перестрахователем на квартальной основе. Бордеро содержит информацию о страхователях, природе рисков, до­ле, переданной в перестрахование, сроках страхования, страховых суммах и премиях и т.д.

Облигаторное перестрахование требует наивысшей степени доверия между сто­ронами договора. По мере укрепления такого доверия, стороны могут отказаться от бор­деро. В результате перестраховщик может даже не знать точного состава принятых рис­ков. Он лишь получает от перестрахователя счета причитающихся премий и счета под­лежащих оплате убытков. В этом случае на страховщике-цеденте лежит еще большая от­ветственность за добросовестность и защиту интересов перестраховщика.

Как видно облигаторное перестрахование имеет ряд преимуществ перед факуль­тативным. В первую очередь эти преимущества связаны с автоматическим действием пе­рестраховочной защиты и уменьшением административных издержек. В то же время об-лигаторные договоры имеют отрицательные стороны, связанные с ограничением свобо­ды передающей компании в выборе партнеров и вариантов перестрахования.

На практике страховщики обычно используют различные комбинации факульта­тивного и облигаторного перестрахования. Эти комбинации привели к появлению фа­культативно-облигаторного перестрахования. По такому договору передающая компа­ния не обязана передавать все риски, подпадающие под договор. Вместе с тем, если при­нимается решение о передаче рисков, перестраховщик обязан их принять. Такое согла­шение дает большую свободу цеденту, но и возлагает на него особую ответственность за добросовестность действий и соблюдение интересов перестраховщика.