Обеспечение своевременной и полной амортизации суммы основного долга по банковским кредитам

Организация контроля за текущим обслуживанием банковского кредита

Обеспечение условий эффективного использования банковского кредита

Изучение и оценка условий осуществления банковского кредитования в разрезе видов кредита

Выбор необходимых видов привлекаемого банковского кредита

Оценка собственной кредитоспособности

Определение целей использования привлекаемого банковского кредита

5. „Выравнивание" кредитных условий в процессе заключения кредитного договора

1. Определение целей использования привлекаемого банковско­го кредита.

Так как различные виды банковского кредита в полной мере могут удовлетворить весь спектр потребностей предприятия в заем­ных средствах (в этом проявляется универсальность банковского кре­дита), цели его использования вытекают из общих целей привлечения заемного капитала, рассмотренных ранее.

2. Оценка собственной кредитоспособности. Разрабатываемая предприятием политика привлечения банковского кредита должна коррес­пондировать по основным своим параметрам с соответствующими па­раметрами кредитной политики банков. В составе параметров кредит­ной политики банков одно из основных мест принадлежит оценке уровня кредитоспособности заемщиков, определяющего дифференциацию усло­вий кредитования клиентов. Для того, чтобы предприятие могло определить базу переговоров с банками об условиях кредитования, оно должно предварительно оценить уровень своей кредитоспособности.

В современной банковской практике оценка уровня кредитоспо­собности заемщиков при дифференциации условий их кредитования исходит из двух основных критериев: 1) уровня финансового состоя­ния предприятия; 2) характера погашения предприятием ранее полу­ченных им кредитов — как процентов по ним, так и основного долга.

Уровень финансового состояния предприятия оценивается сис­темой ранее рассмотренных финансовых коэффициентов, среди кото­рых основное внимание уделяется коэффициентам платежеспособно­сти, финансовой устойчивости и рентабельности.

С этих позиций предприятие должно оценивать уровень своей кредитоспособности при необходимости получения кредита в отече­ственных банках.

Зарубежные банки оценивают кредитоспособность заемщиков по более сложной системе характеристик и показателей. Используемые в этих целях системы основаны на оценках ре­путации заемщика; размера и состава используемого им капитала; суммы и цели привлечения кредита; уровня обеспеченности кредита; срока ис­пользования заемных средств; условий конъюнктуры рынка, на кото­ром заемщик осуществляет свою хозяйственную деятельность, и других характеристиках, излагаемых в составе кредитного меморандума кон­кретного банка.

Результаты оценки кредитоспособности получают свое отражение в присвоении заемщику соответствующего кредитного рейтинга (груп­пы кредитного риска), в соответствии с которым дифференцируются условия кредитования. Уровень этого кредитного рейтинга предприя­тие может предварительно определить самостоятельно, руководству­ясь соответствующими методами его оценки коммерческими банками.

3. Выбор необходимых видов привлекаемого банковского кре­дита. Этот выбор определяется в основном следующими условиями:

• целями использования кредита;

• периодом намечаемого использования заемных средств;

• определенностью сроков начала и окончания использования при­влекаемых средств;

• возможностями обеспечения привлекаемого кредита.

В соответствии с установленным перечнем видов привлекаемо­го кредита предприятие проводит изучение и оценку коммерческих банков, которые могут предоставить ему эти виды кредитов. Оценка таких банков проводится лишь по привлекательности их кредитной по­литики; рейтинг банка, рассчитанный по другим показателям его деятельности, в данном случае не является определяющим и может служить лишь вспомогательным ориентиром при его оценке.

4. Изучение и оценка условий осуществления банковского кре­дитования в разрезе видов кредитов. Этот этап формирования поли­тики привлечения банковских кредитов является наиболее трудоемким и ответственным в силу многообразия оцениваемых условий и осуществле­ния многочисленных расчетов.

Состав основных кредитных условий, под­лежащих изучению и оценке в процессе при­влечения предприятием банковского кредита: