double arrow

Экономическая сущность, необходимость и функции страхования

УДК 347.764

КОСТРОМА 2008

Лекция

по курсу «Страхование»

на тему:

«Сущность и принципы страхования»

Лекцию подготовил: ст. преподаватель кафедры “ Финансы и кредит”

Костромской СХАНалетова Л.В.

Рецензент:

Рекомендовано к изданию методической комиссией экономического факультета. Протокол №

Методическое пособие предназначено для студентов III курса специальности 060400 “ Финансы и кредит “, студентов IV курса специальности 060500 “ Бухгалтерский учет и аудит “ экономического факультета и студентов заочной формы обучения.

ТЕМА: Сущность и принципы страхования

СОДЕРЖАНИЕ

1. Экономическая сущность, необходимость и функции страхования

2. Страховой рынок России: становление и содержание.

3. Основные термины и понятия, применяемые в страховании.

4. Классификация страховых рисков.

5. Классификация страхового дела в РФ.

6. Юридические и экономические основы страхования.

7. Договор страхования.

Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью).

Страхование - как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий их жизни.

Экономическая сущность страхования исторически связана с понятием страховой защиты.

Страховая защита – есть особое экономическое отношение между людьми по поводу предупреждения, ограничения неожиданных крупных затрат или их обеспечения, оно обозначает реакцию людей на природные и общественные явления, вызывающие необходимость крупных затрат. Для таких затрат люди вынуждены создавать резервы, чтобы либо предупредить, ликвидировать такие события, либо возместить ущерб, если профилактика не удалась.

Материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой зарезервированные запасы материальных благ.

Методы создания страховых резервных фондов общества:

· Самострахование - означает, что государство, его территориальные субъекты и граждане создают натуральные или денежные запасы по собственной инициативе и за счет своих доходов.

· Прямое страхование - резервы создаются специализированными в страховом деле организациями за счет страховых взносов (премий) страхователей. Взносы бывают взаимно согласованными по законам рынка либо обязательными в силу закона страны.

Применительно к условиям функционирования Российской Федерации можно выделить следующие организационные формы страхового фонда:

· Централизованный страховой (резервный) фонд – образуется за счет общегосударственных ресурсов, для возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Этот фонд формируется как в натуральной, так и в денежной форме.

В натуральной форме –это постоянно возобновляемые стратегические запасы, которые находятся в ведении Госкомитета РФ по государственным резервам. В денежной форме – это централизованные финансовые резервы, находящиеся в распоряжении Правительства РФ.

· Фонд самострахования – это децентрализованный, организационно- обособленный фонд, преимущественно в виде натуральных запасов хозяйственного субъекта. Возможна и денежная форма фонда самострахования.

· Страховой фонд страховщика – создается за счет большого круга его участников- предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан. Участники этого фонда (пайщики) выступают в качестве страхователей. Формирование этого фонда происходит только в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым участникам обособленно. В современных условиях страховой фонд страховщика имеет только денежную форму.

При страховании защите подлежит не всякое опасное событие, а лишь такое, которое по условиям страхования или закону страны считается страховым случаем.

Признаки страхования:

· Страхование - это перераспределительное экономическое отношение

· Вероятность, случайность страховых случаев

· Замкнутая солидарность раскладки ущерба

· Временные и пространственные ограничения раскладки ущербов

· Возвратность страховых взносов их плательщикам.

Последовательность обеспечения страховой сделки:

Ознакомление страхователя с общими условиями

и правилами страхования

¯

Оформление заявления

¯

Оформление и подписание договора страхования

¯

Уплата страховых взносов и получение страхового полюса

¯

Совершение страхового случая

¯

Составление страхового акта, определение ущерба, страховых выплат

¯

Выплата страхового возмещения или обеспечения страхователю

¯

Прекращение договора страхования

2. СТРАХОВОЙ РЫНОК РОССИИ: СТАНОВЛЕНИЕ И СОДЕРЖАНИЕ

История страхования отражает потребность людей в защите их имущества и личности (здоровья, жизни, трудоспособности). Такая потребность возникла у людей в древнейшие времена как их реакция на стихийные опасности, наносящие ущерб их жизни и имуществу.

Первоначально страхование было некоммерческим. т.е. не предусматривало в качестве основной цели извлечение прибыли. Основной целью его была защита имущественных и личных интересов участников страхового соглашения от оговоренных опасностей за счет совместных усилий.

С XIII века в странах Европы страхование постепенно превращается в коммерческое. Страховая защита клиентов становится производством услуги, которая, будучи проданной по законам рынка, приносит прибыль страховщикам. В индустриальных странах Европы, в Америке национальные страховые рынки сложились к началу XX века, к этому же времени национальный страховой рынок сложился в основном и в Российской империи.


Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями: