Практичні завдання до теми 6

Завдання 6.1 Виходячи з даних нижче наведеної таблиці, необхідно розрахувати середню вартість ресурсної бази банку. Назвіть метод ціноутворення, на підставі якого розраховується процентна ставка, його переваги і недоліки.

Показник	Значення
1. Кошти до запитання, тис. грн. *	1 252 000
2. Загальна сума витрат по коштах до запитання (включаючи накладні), тис. грн.	50 000
3. Термінові кошти клієнтів банку, тис. грн.	700 000
4. Загальна сума витрат по термінових коштах клієнтів, тис. грн.	ЗО 000
5. Термінові кошти інших банків, тис. грн.	131 514
6. Загальна сума витрат по термінових коштах банків, тис. грн.	9 200
7. Капітал банку, тис. грн.	186 000
8. Дивіденди акціонерам, %	3

Завдання 6.2 Виходячи з даних нижче наведеної таблиці, необхідно розрахувати середню вартість ресурсної бази банку. Назвіть метод ціноутворення, на підставі якого розраховується процентна ставка, його переваги і недоліки.

Показник	Значення
1. Кошти до запитання, тис. грн.	3 750 811
2. Загальна сума витрат по коштах до запитання (включаючи накладні), тис. грн.	112 523
3. Термінові кошти клієнтів банку, тис. грн.	817 484
4. Загальна сума витрат по термінових коштах клієнтів, тис. грн.	98 000
5. Термінові кошти інших банків, тис. грн.	131 514
6. Загальна сума витрат по термінових коштах банків, тис. грн.	9 200
7. Капітал банку, тис. грн.	286 310
8. Дивіденди акціонерам, %	3

Завдання 6.3 Визначити вартість ресурсів банку методом загального фонду та структури коштів, якщо відомо:

Ресурси	Процентна ставка, включаючи накладні витрати, %	Вкладення в високоліквідні активи / іммобілізація, %	Сума, тис грн
1. МБК отримані	7	2	400
2. Поточні рахунки	2	20	2 000
3. Чекові депозити	3	30	1 500
4. Короткострокові депозити	8	10	2 500
5. Довгострокові депозити	10	5	1 800
6. Ощадні сертифікати	11	3	750
7. Капітал	12	60	1 500
Усього			1

Завдання 6.4 Визначити вартість ресурсів банку методом структури

коштів, якщо відомо:

Ресурси	Процентна ставка, включаючи накладні витрати, %	Вкладення в високоліквідні активи / іммобілізація, %	Сума, тис грн
1. Депозити до запитання	3	30	500
2. Строкові кошти (1 міс.)	7	10	2 500
3. Строкові кошти (3 міс.)	9	7	1 650
4. Строкові кошти (6 міс.)	11	5	3 500
5. Строкові кошти (12 міс.)	14	4	2 800
6. Строкові кошти (більше 12 міс.)	15	0	1 050
7. МБК отримані	10	3	1 500
8. Капітал	17	70	3 000
Усього

Семінарське заняття 7

Тема: Ціноутворення на кредитні продукти банку

План

1. Аналіз складових ціни на кредитні продукти банку для клієнтів. Чинники ціноутворення

2. Аналіз беззбитковості кредитних вкладень банку

3. Ціноутворення на кредитний продукт на основі цільового прибутку

4. Ринкові методи ціноутворення на банківські позички

5. Вплив кредитних ризиків на ціну кредитних продуктів

Мета семінарського заняття: Складові ціни кредитних продуктів банку для клієнтів, основні чинники, які впливають на банківські кредитні ставки, складові ціни кредитного продукту банку, визначення точки беззбитковості, аналіз беззбитковості кредитних вкладень банку, аналіз беззбитковості кредитних продуктів банку за допомогою різних методів, ціноутворення на кредитний продукт на основі цільового прибутку, можливі цілі кредитної політики та показники, які дозволяють оцінити ступінь їх досягнення, ринкові методи ціноутворення на банківські позички, ціна кредитного продукту банку, виходячи із цільової рентабельності, основні методичні підходи до ціноутворення на кредитний продукт банку з урахуванням ринкових індикаторів, визначення основних кредитних ставок вітчизняного та світового фінансових ринків.

Ключові слова та поняття:

аналіз беззбитковості (СVР-аналіз або Cost Value Profit analysis); «мертва точка»; точка беззбитковості; методи оцінки точки беззбитковості: метод рівнянь; графічний метод та метод граничного прибутку; ціноутворення на основі цільового прибутку; очікувані збитки; неочікувані збитки; ставка „ прайм-рейт "; LIBOR; EURIBOR; MostPrime Rate; KIBOR.

Питання для самоконтролю.

1. З яких складових формується ціна кредитного продукту для клієнтів банку?

2. Дайте визначення поняття „мертва точка".

3. У чому полягає алгоритм розрахунку „мертвої точки "?

4. Чи враховує цей показник складові ціни кредитного продукту для клієнта банка?

5. Викладіть алгоритм методу ціноутворення на кредитний продукт на основі визначення норми доходності на власний капітал, скорегованої з

урахуванням ризику.

6. Що таке базова ставка та які відсоткові ставки можуть

виступати в ролі базової?

7. Як базова ставка використовується при ціноутворенні на кредитні

продукти?

8. Проведіть порівняльну характеристику витратних та ринкових методів ціноутворення на кредитному ринку.

Тестові завдання.

1. Аналіз беззбитковості (СVР-аналіз) передбачає оцінку співвідношення:

а) витрат, обсягів та загальних доходів;

б) витрат, обсягів та прибутку;

в) витрат та обсягів;

г) «а» та «б» вірні.

2. Точка беззбитковості для кредитного продукту банку може означати:

а) мінімальна процентна ставка, що забезпечує покриття витрат та нульовий прибуток;

б) обсяги наданих позичок, при яких процентний дохід дорівнює повним витратам;

в) обсяги наданих позичок, при яких процентний дохід дорівнює прямим витратам;

г) відповіді «а» та «б» вірні.

3. Побудова моделі беззбитковості передбачає наявність таких припущень:

а) на величину процентних доходів від надання позички та витрат впливають тільки обсяги кредитування;

б) собівартість кредитного продукту складається тільки з постійних та перемінних витрат;

в) передбачається лінійна залежність між доходами та витратами банку від надання позички;

г) усі відповіді вірні.

4. Точку беззбитковості як мінімальну процентну ставку, що забезпечує покриття витрат та нульовий прибуток, дозволяє розрахувати метод:

а) рівнянь;

б) графічний;

в) граничного прибутку;

г) відповіді «а» та «в» вірні.

5. Який метод дозволяє розрахувати точку беззбитковості як обсяги наданих позичок, при яких процентний дохід дорівнює повним витратам:

а) рівнянь;

б) графічний;

в) граничного прибутку;

г) відповіді «а» та «в» вірні.

6. Досягнення мети максимізації прибутку та акціонерної вартості банку дозволяють оцінити показники:

а) доходність кредитного портфеля, рентабельність активів та капіталу;

б) рентабельність активів та капіталу, чистий процентний дохід;

в) рентабельність активів та капіталу, рентабельність капіталу власників простих акцій;

г) вірної відповіді немає.

7. Досягнення мети збільшення частки ринку та покращення якості обслуговування дозволяють оцінити показники:

а) доходність кредитного портфеля, рентабельність активів та капіталу;

б) доходність кредитного портфеля, чиста доходність кредитного портфеля;

в) чистий процентний дохід, прибутковість кредитного портфеля;

г) відповіді «б» та «в» вірні.

8. Визначення процентної ставки за позичкою, виходячи з цільової величини рентабельності активів потребує оцінки показників:

а) необхідного капіталу;

б) необхідного капіталу та рентабельності капіталу;

в) чистих активів та рентабельності капіталу;

г) чистих активів та рентабельності активів.

9. Розрахунок процентної ставки за позичкою, виходячи з цільової величини рентабельності акціонерного капіталу власників простих акцій вимагає визначення показників:

а) необхідного капіталу та рентабельності активів;

б) необхідного акціонерного капіталу та рентабельності активів;

в) необхідного акціонерного капіталу та рентабельності акціонерного капіталу власників простих акцій;

г) вірної відповіді немає.

10. При визначенні процентної ставки методом цільового прибутку чистий прибуток корегується на величину привілейованих дивідендів за умов використання показника рентабельності:

а) рентабельності активів;

б) рентабельності акціонерного капіталу власників простих акцій;

в) рентабельності власного капіталу;

г) «б» та «в» вірні.

11. Визначення процентної ставки за позичкою, виходячи з цільової величини рентабельності капіталу та активів, потребує корегування прибутку на податок у такий спосіб:

а) П_нск=П_н / (1 – С_Ппр / 100)

б) П_нск=П_н / (1 + С_Ппр / 100)

в) П_нск=П_н * (1 + С_Ппр / 100)

г) П_нск=П_н * (1 - С_Ппр / 100)

П_н - необхідний прибуток; Пн_ск - розмір необхідного прибутку, який скореговано з урахуванням податку на прибуток; Сп_пр - ставка податку на прибуток.