double arrow

Учет операций с контрагентами: покупки и продажи


Счет на оплату от поставщика.Документ предназначен для фиксации факта выставления счета поставщиком. В документе указывается контрагент и договор с ним. При необходимости можно отредактировать тип цен и валюту. Перечень товаров, услуг и возвратной тары на которые выставлен счет, указываются на соответствующих закладках. Для документа предусмотрена печатная форма Счет на оплату.

Поступление товаров и услуг. Виды операций.Документ Поступление товаров и услуг (раздел Покупки) предназначен для отражения различных операций по поступлению товаров и услуг: Товары, Услуги, Товары, услуги, комиссия, Материалывпереработку, Оборудование, Объекты строительства.

Вид операции выбирается при создании нового документа и может в дальнейшем быть изменен из формы списка документов по команде Изменить вид операции.

Поступление товаров и услуг

Путь Покупки и продажи/ Покупки /Поступление товаров и услуг
Задание26 Оформить документально поступление товаров от поставщика (кнопка Создать). Товарные позиции с помощью кнопки Добавить выбрать из справочника Номенклатура. Далее провести документ и отразить его движение на счетах учета (кнопки Провести и Дт/Кт). Отразить печатные формы Приходного ордера (М-4) и Товарной накладной (ТОРГ-12).

Вид операции Товары используется для приобретения материальных ценностей, учитываемых на счетах 10 и 41.

В табличной части документа указываются приобретаемые товары и их количество, цена, ставка и сумма НДС. В качестве товаров отбираются только те элементы справочника Номенклатура, у которых не установлен флажок Услуга.

Вид операции Услуги используется для поступления услуг от сторонних организаций, относимых на счета 08.03, 20, 23, 25, 26, 29, 44, 91, 97.

Вид операции Материалы в переработку используется при принятии к учету на забалансовом счете материалов, принятых в переработку.

Регистрация счетов-фактур полученных. Обязательным условием принятия НДС к вычету по операциям поступления является факт получения счета-фактуры от поставщика. Данный факт регистрируется в программе путем ввода реквизитов полученного счета-фактуры в полях Счет-фактура № и от. При нажатии кнопки Зарегистрировать счет-фактуруавтоматически создается и проводится счет-фактура. После создания счета-фактуры поля ввода номера и даты счета-фактуры заменяются ссылкой на созданный счет-фактуру, с указанием его номера и даты.

Документ Счет-фактура полученный может быть также создан позднее:

ü на основании документа поступления по кнопке Ввести на основании;

ü непосредственно из журнала документов счетов-фактур полученных. В новом документе Счет-фактура полученный в реквизите Документ-основание для выписки счета-фактуры необходимо указать документ поступления ценностей или услуг.




Печатные формы.Для документа Поступление товаров и услуг предусмотрены следующие печатные формы:

ü Акт о приемке товара без счета поставщика (ТОРГ-4),

ü Приходная накладная,

ü Приходный ордер М-4,

ü Товарная накладная ТОРГ-12 (за поставщика),

Возврат товаров поставщику. Документ Возврат товаров поставщику используется для отражения обоснованного возврата поставщику ТМЦ. Обоснованный возврат товара не является отдельной самостоятельной сделкой, а может, в частности, являться следствием ненадлежащего исполнения договора поставки.

Возврат товаров поставщику

Путь Покупки и продажи/ Покупки /Возвраты поставщикам
Задание 27 Оформить документально Возврат товаров поставщик. Документ добавить кнопкой Создать. Товарные позиции на возврат выбрать кнопкой Подбор из справочника Номенклатура. Далее провести документ и отразить его движение на счетах учета (кнопки Провести и Дт/Кт). Отразить печатные формы документа возврат поставщику и Товарной накладной (ТОРГ-12).

Возврат товаров поставщику можно ввести на основании документа поступления.

Счет учета расчетов с контрагентом и счет авансов указываются в табличной части Счет расчетов.

Продажи. Счет на оплату покупателю.Документ предназначен для подготовки счетов покупателям с целью их дальнейшей печати или передачи контрагенту с использованием электронного документооборота. Также документ может использоваться для целей управления взаимодействием с покупателями (в простых случаях). В бухгалтерском учете документ движений не формирует.



 

Счет на оплату покупателю

Путь Покупки и продажи/ Продажи /Счет на оплату покупателям
Задание28 Создать счет на оплату покупателю (кнопка Создать). Товарные позиции с помощью кнопки Добавить выбрать из справочника Номенклатура. Далее провести документ и представить печатную форму Счета на оплату).

Обязательным для заполнения является реквизит Контрагент. Если для покупателя в информационной базе еще не зарегистрирован договор, то его можно создать автоматически нажатием клавиши F8, находясь в поле ввода договора.

Реквизит Состояние счета используется для управленческих целей и может принимать значения: Не оплачен, Оплачен и Отменен. При поступлении оплаты, если будет указан данный счет в качестве основания, состояние реквизита изменяется автоматически.

Работа с состоянием оплаты счета. При начальной выписке документа Счет на оплату покупателю устанавливается состояние Не оплачен.Для документа Счет на оплату покупателю предусмотрены следующие печатные формы: счет на оплату, счет на оплату (с печатью и подписями).

На основании документа Счет на оплату покупателю можно ввести следующие документы: Акт об оказании производственных услуг, Отражение НДС к вычету, Приходный кассовый ордер, Поступление на расчетный счет, Реализация товаров и услуг.

Реализация товаров и услуг. Документ Реализация товаров и услуг (раздел Продажи) предназначен для отражения различных операций по реализации товаров и услуг: Товары, Услуги, Товары, услуги, комиссия, Отгрузка без перехода права собственности, Оборудование.

 

Реализация товаров и услуг

Путь Покупки и продажи/ Продажи / Реализация товаров и услуг
Задание29 С помощью кнопки Создать открыть документ Реализация товаров и услуг (создание). Оформить 2-3 документа по реализации произведенной продукции покупателям. Далее провести документ и отразить его движение на счетах учета (кнопки Провести и Дт/Кт). Представить печатную форму Товарной накладной (ТОРГ-12).

Вид операции выбирается при создании нового документа и может в дальнейшем быть изменен из формы списка документов по команде Изменить вид операцииконтекстного меню.

По ссылке Расчеты можно настроить счета учета расчетов и авансов, а также порядок зачета авансов.

Вид операции Оборудованиеиспользуется для реализации на сторону оборудования, не введенного в эксплуатацию.

Реализация товаров. Вид операции Товары используется для реализации товаров и продукции собственного производства, учитываемых на счетах 41 и 43, а также для реализации материалов на сторону.

Заказать ✍️ написание учебной работы
Поможем с курсовой, контрольной, дипломной, рефератом, отчетом по практике, научно-исследовательской и любой другой работой

Сейчас читают про: