Здійснення операцій з приймання платежів готівкою від підприємст (підприємців) та фізичних осіб

Вступна частина

7.1.1. Цей Розділ регламентує організацію роботи установ банку по здійсненню розрахунків готівкою підприємств (підприємців) та фізичних осіб через установи банків шляхом переказу готівки на користь підприємств (підприємців) та фізичних осіб для сплати будь-яких платежів за реалізовані товари, надані послуги і виконані роботи.

7.1.2. Розділ визначає технологію проведення розрахунків, містить правила їх проведення, якими необхідно керуватися операційно-касовим працівникам та відповідальним виконавцям установ банку.

7.1.3. Цим Розділом визначаються умови та правила:

      - приймання платежів від підприємств (підприємців) та фізичних осіб готівкою в національній валюті для зарахування коштів на рахунки отримувачів;

      - надання інформаційних та інших послуг як платникам, так і отримувачам платежів.

7.1.4. Порядок здійснення операцій з приймання платежів від підприємств (підприємців) та фізичних осіб готівкою на системах банківського обслуговування населення (СБОН) визначається окремими внутрішніми нормативними документами банку.

7.1.5. Технологічний процес приймання платежів від платників готівкою на договірних і без договірних засадах включає наступні організаційно-технологічні процедури:

    - відкриття операційного дня з приймання платежів;

- приймання платежів від платників для зарахування на рахунки отримувачів;

- повернення платникам платежів, прийнятих протягом поточного операційного дня і не перерахованих за призначенням за їх заявою;

- здача готівки протягом дня завідуючому касою установи банку (ст.касиру);

-  формування виконаних прибуткових документів після закінчення робочого дня;

- зведення операційного дня з приймання платежів;

- формування та здача готівки завідуючому касою (ст.касиру);

- обробка прийнятих платежів бухгалтерією.

7.1.6. У разі використання САКР або автоматизованої системи банківського обслуговування населення (СБОН) правила виконання операцій регламентуються відповідною експлуатаційною документацією на ці системи.

7.1.7. У разі використання ЕККА порядок здійснення операцій визначається технічними документаціями щодо їх використання (для кожного типу ЕККА окремо).

7.1.8. Клієнт має право зазначити в заяві на переказ готівки дату валютування, яка не може перевищувати 10 календарних днів після складання касового документа (день   складання не враховується). Якщо дата валютування перевищує 10 календарних днів, то банк не приймає касовий документ до виконання.

(п.7.1.8 доповнено постанова правління

Від 15.04.2004 № 28-3

Процедура укладання договору з одержувачем (отримувачем) платежів

7.2.1. Розрахунки готівкою підприємств (підприємців) та фізичних осіб здійснюються через установи банків шляхом переказу готівки на користь підприємств (підприємців) та фізичних осіб для сплати будь-яких платежів.

7.2.2. У разі постійних надходжень платежів від платників (за реалізовані товари, надані послуги і виконані роботи) між Банком (філією) та отримувачами платежів, на користь яких приймаються платежі, укладаються договори про приймання сум платежів від платників (додаток № 39). В умовах договору обов’язково обумовлюється особа, яка вносить плату за надані послуги.

Якщо оплату послуг банку з приймання платежів здійснює одержувач відповідно до умов договору, то платник не здійснює оплату банківських послуг.

(останнє речення вилучено постанова правління

Від 22.03.2005 № 38-1)

7.2.3. При укладанні договорів мають чітко визначатися види платежів для правильного їх відображання за символами статистичної звітності про касові обороти, форми прибуткових документів (рахунок на сплату платежів) (додаток № 61 ф.3, додаток № 19 ф.3-а, додаток № 62 ф.3-б, додаток № 60 ф.3-в), предмет договору, умови та порядок приймання і строки зарахування платежів з зазначенням рахунку, на який підлягають зарахуванню, форма прибуткового документу (із зазначенням необхідних реквізитів) і спосіб передавання банком прибуткових документів (виписок, реєстрів платежів) отримувачу, права та обов'язки сторін, відповідальність сторін, розмір та порядок сплати комісійної винагороди, інші умови та строк дії договору.

Якщо договором передбачено формування реєстрів, виписок про прийняті платежі та передачу їх одержувачу, то необхідно визначити:

- зміст реєстру, виписок;

- формат подання реєстру, виписок текст на паперовому носії, електронний реєстр у вигляді текстового файла, електронний реєстр у вигляді блоків інформаційних рядків (БІР), електронний реєстр у вигляді файла бази даних тощо);

- структуру реєстру, виписок;

- терміни, період та засоби передачі реєстру, виписок.

Договір повинен підписуватися сторонами з урахуванням вимог щодо письмової форми правочину, встановлених ст.207 ЦК України.

 (п.7.2.4 вилучено постанова правління

Від 22.03.2005 № 38-1)

7.2.4. Філії банку можуть укладати договори від імені банку в письмовій формі з дотриманням вимог ст.207 ЦК України з юридичними особами про здійснення касових операцій у спільно створених системах за участю ВАТ “Ощадбанк” з приймання платежів. Приймання платежів здійснюється за документами, які надаються платнику юридичною особою - одержувачем коштів.  

7.2.5. Для виконання обліку операцій і формування необхідних облікових документів застосовуються САКР, які функціонують у складі АБС. У разі виконання операцій із приймання платежів установами банку із застосуванням САКР, інформація про здійснення в цих системах операцій передається в АБС після закінчення операційного дня відповідними каналами зв'язку або через проміжні носії інформації.

Комп'ютерні САКР, що функціонують у складі АБС, належать до систем автоматизації банку і не потребують реєстрації в Державній податковій адміністрації України. Вимоги до таких систем встановлює Національний банк України.

7.2.6. Усі операції, що виконує касир, фіксуються в протоколі роботи САКР у формі, що не допускає зміни його змісту. 

7.2.7. Копії централізовано укладених договорів на приймання платежів обов'язково доводяться до відома кожної окремої установи банку.