Тема: «Развитие кредитной системы в послереволюционный период»

 

1. Восстановление кредитных отношений после перехода к НЭПу. Создание Государственного банка.

В период «военного коммунизма» обесценение денег и перевод национализированных предприятий на бюджетное финансирование привели к ликвидации кредитных отношений в стране. Предприятия, получавшие гос финансирование из бюджета, не нуждались в банковских кредитах, поэтому отделения народного банка стали заниматься, в основном, операциями по исполнению бюджета. Такое параллельное существование на местах отделений и контор народного банка, а так же финансовых отделов НарКомФина было признано нецелесообразным. Во второй половине 1919г началось их объединение, которое завершилось декретом от 19 января 1920г «О преобразовании народного банка в Центральное бюджетно-расчетное управление НарКомФина». В результате, народный банк, как кредитное учреждение, был ликвидирован.

В условиях НЭПа, развитие государственной, корпоративной и частной торговли сопровождалось восстановлением кредитных отношений. В годы НЭПа кредитные отношения существовали в 2х формах:

1) Коммерческого кредита – товарная форма кредита, заключающаяся в предоставлении одним предприятием (поставщиком) другому предприятию (покупателю) отсрочки в оплате товаров, т.е. в продаже товаров в долг. Основным документом при коммерческом кредите – коммерческий вексель – долговое обязательство с указанием срока и суммы оплаты.

2) Необходимость коммерческого кредита в годы НЭПа:

a. Многоукладность экономики, которая лишала государство возможности прямого планового регулирования всех хозяйственных процессов в стране.

b. Недостатком оборотных средств у подавляющего большинства предприятий и организаций

c. Ограниченным количеством банковских учреждений

Положительная роль коммерческого кредита – ускоряет реализацию товаров и этим способствует развитию торговли и восстановлению народного хозяйства.

3) Банковского кредита - был необходим предприятиям, снятым с бюджетного финансирования и переведённым на хозяйственный расчет. Восстановление банковской системы началось в советском союзе в 1921 г, вслед за объявлением Новой Экономической Политики. Создание новой банковской системы началось с учреждения в октябре Государственного банка.

На первых порах имелось в виду, что государственный банк будет монополистом в области банковского дела. Потом эту мысль оставили, кредитная система стала развиваться согласно времени.

2 периода в развитии кредитной системы после революции:

1. 1921/22-1925/26 – период экспансии кредитной системы, бурное развитие банков

2. С 1926г – период приостановки развития банков и частичное возвращение к принципу монополии госбанка.

Первый год деятельности был достаточно трудным:

· инфляция и чрезмерное обесценение денег сдерживало развитие пассивных операций государственного банка (операции по формированию ресурсной базы, она формировалась за счет доп эмиссии)

· осуществлял операции за счёт средств государственного бюджета

Постоянное обесценение денег требовало от банка проведение мер по обеспечению сохранности своих ресурсов:

· высокая кредитная ставка по ссудам 140% – 144%

· банк пересчитывал сумму ссуды по цене товара на день выдачи и на день погашения (товары дорожают, инфляция)

· банк принимал в погашение и товары и золото.

· Чтобы не держать средства свободными, банк покупал товары и реализовывал их (зено)

Несмотря на большие трудности, банки добились заметных успехов:

· Увеличилась сеть учреждений государственного банка с 4 (на 1 января 1922) до 116 (на 1 октября этого же года)

· Государственный банк наладил деловые связи с клиентами, для которых он проводил кредитно-расчетные операции

Отказались от идеи монополии государственного банка и в период с 1921/22 года по 1929 год (примерно 7 лет) можно выделить 2 этапа развития кредитной системы Советского государства.

3. Кредитная система в период 1921/22 по 1925/26 гг

На стадии новой экономической политики преобладали тенденции к децентрализации, поэтому наряду с Госбанком стали возника новые кредитные учреждения.

1) Банк потребительской кооперации (в феврале 1922 - ПоКоБанк).

a. Преобразован в банк всей кооперативной системы – Всероссийский Кооперативный Банк (ВсеКоБанк).

2) В 1922 году был организован Торгово-промышленный банк (ПромБанк).

3) Акционерное общество Электрокредит (через 2 года было реорганизовано в специальный банк для финансирования, электрификации и электропромышленности - ЭлектроБанк).

4) В 1923 г. был создан Российский коммерческий банк для налаживания коммерческих связей с иностранными банками,

a. В 1924 реорганизован в банк для внешней торговли (ВнешТоргБанк).

5) В конце 1922 г. – создание местных коммунальных банков для кредитования местного коммунального хозяйства.

a. 1925 г. был организован Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства (ЦеКоБанк).

6)  Летом 1922 г. создание частных кредитных учреждений – общество взаимного кредита (ОВК), под надсмотром центрального банка. Первые открыты в Москве, Ленинграде. К октябрю 1927 их было 285. В 1929 году они были ликвидированы.

7) Для борьбы с отсталостью крестьянских хозяйств – система СельХоз кредита:

a. Кредитные кооперативы

b. В декабре 1922 года - местные сельскохозяйственные банки – «Общество сельскохозяйственного кредита».

c. 1923/24 гг – Государственные республиканские сельскохозяйственные банки и Центральный сельскохозяйственного кредита банк, который и возглавил систему.

d. Кроме отраслевых, были созданы крупные территориальные банки (государственные): Среднеазиатский, Юго-восточный и Дальневосточный. На ряду с банками, которые действовали внутри страны, в первые годы НЭПа вошло и несколько зарубежных банков (банки в Берлина, Стокгольме, Копенгагене, Париже, Лондоне).

Характерные черты кредитной системы этого периода:

· Сочетание 2х форм кредита: коммерческого и банковского (на 1ое октября было выдано больше коммерческих векселей)

· Многозвенность и разнообразие кредитных учреждений, т.е. существовали государственные банки, кооперативные, акционерные, отраслевые, территориальные, частные…

· Отсутствие чёткого разграничения функций и клиентов между банками – все банки выдавали как краткосрочные, так и долгосрочные кредиты; предприятия могли открывать свои счета и получать кредиты в любом банке.

· Недостаточность контроля банка за хозяйственно-финансовой дисциплиной.

· Доминирующую роль играл государственный банк, который был единым эмиссионным центром, регулирующим денежное обращение.

На 1ое октября 1925 г. приходилось 59% на долю центрального, и 56% остатков на текущих счетах и вкладах.

4. Реорганизация кредитной системы в 1926-29 гг

К 1926 г в основном было завершено восстановление народного хозяйства. Страна приступила к осуществлению плана индустриализации и социалистического переустройства сельского хозяйства. Всвязи с этим перед кредитной системой встали новые, более сложные задачи. Характер эволюции банковской системы зависит не только от темпов развития народного хозяйства, но и от тех структурных изменений, которые происходят в нем. Банковской ситеме пришлось вступить в новую полосу своего развития. План индустриализации, который был принят, требовал больших капитальных вложений. Средств из бюджета было недостаточно. Существующие банковские уреждения в силу своей небольшой ресурсной базы также не могли предоставить необходимые ресурсы для индустриализации. Перед кредитной системой были поставлены новые сложные задачи, самая главная из которых – мобилизовать как модно больше денежных ресурсов для капитальных вложений.

 Требовалась реорганизация всей кредитной системы.

    Выделились 2 крайние точки зрения по поводу путей реорганизации:

1. Государственный банк должен был стать «Банком банков», т.е. уже существующие банки, должны были составить сеть, непосредственно кредитующую предприятия соответствующих отраслей, а государственный должен стоять над ними в качестве эмиссионного центра и регулировать их деятельность.

2. Концепция «Единого банка» – никакие спецбанки не были нужны, речь шла о возрождении монополии государственного банка (которая была выдвинута в 1921г). Спецбанки были маленькими с небольшой ресурсной базой и тягаться с Госбанком были не в силах. Эта концепция была принята за основу дальнейшего развития банковской системы.

21 мая 1927 года было утверждено постановление «о принципах построения кредитной системы», в основу которого была положена концепция единого банка. Эта система носила характер компромисса между двумя выдвинутыми концепциями. Этим постановлением усиливалось централизованное руководство всеми банками, возложенное на государственный банк СССР. Предусматривалось разграничение функций между банками, а именно: в Госбанке сосредотачивалось только краткосрочное кредитование, а в других банках – долгосрочное кредитование и финансирование капитальных вложений. Кроме того, каждый хозяйственный орган (организация) мог хранить свои средства и получать кредиты только в одном банке.

Потребность народного хозяйства в средствах для капитальных вложений очень быстро возрастала: 1 октября 1926 – 1 октября 1929г краткосрочные кредиты увеличились в 2 раза, а долгосрочные – более, чем в 7 раз.

Это потребовало создания специальных фондов, сконцентрированных в отраслевых кредитных учреждениях и используемых для финансирования капитальных вложений. С

Этой целью еще в марте 1926г. в составе Промбанка был выделен отдел долгосрочного кредитования, куда поступали отчисления от прибыли и средства из бюджета для капитальных вложений, однако деятельность этого отдела долгосрочного кредитования (ОДК) себя не оправдала и в феврале 1928 года была проведена реорганизация Промбанка. Он был объединен с Электробанком и назван Банком долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства. Краткосрочное кредитование этих отраслей было передано Госбанку. В то же время были созданы целевые фонды долгосрочного кредитования в других специальных банках (коммунальных, кооперативных, сельскохозяйственных). Эти банки в дальнейшем были превращены в учреждения долгосрочного кредитования соответствующих отраслей. А краткосрочное кредитование и безналичные расчеты были переданы государственному банку. Кассовое исполнение государственного бюджета были переданы государственному банку.