Процедура выдачи кредита. Этапы кредитования

Этапы кредитования коммерческого банка:

· Рассмотрение кредитной заявки. На данном этапе оценивается кредитоспособность клиента, объект кредитования, надежность обеспечения, качество залога и гарантий. По результатам рассмотрения подразделение вырабатывает предложения по выдаче/невыдаче кредита. В кредитном отделе работают кредитные инспекторы. Существует кредитный комитет - кредитный орган, создаваемый в банке. Решение о выдаче кредита оформляется протоколом о выдаче кредита.

· Оформление кредитной документации: кредитный договор, договор залога, поручительства, гарантий и страховок. По каждому кредиту и клиенту заводится кредитное досье. После подписания необходимых документов выписывается распоряжение бухгалтерии о выдачи кредита.

· Осуществление контроля за состоянием ссудной задолженности- выполнение графика погашения, анализ финансового состояния заемщика.

В кредитном договоре определяются цель ссуды, срок и размер кредита, порядок выдачи и погашения кредита, процентная ставка, условия и периодичность ее изменения, обеспечение договора, способы и формы проверки обеспечения и целевого использования кредита, порядок расторжения договора.

Поручительство - договор, согласно которому поручитель принимает на себя ответственность перед кредитором за то, что должник выплатит сумму долга. В случае невыполнения обязательств заемщиком отвечает поручитель, при этом поручитель будет являться кредитором заемщика банка в пределах невозвращенной суммы кредита (включая и проценты и иные платежи).

Гарантия - поручительство за выполнение определенным лицом денежных обязательств.

· Предприятий

· Государственные

Порядок предоставления банком денежных средств:

· Юридическим лицам - только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет.

· Физическим лицам - в безналичном порядке путем зачисления на счет физического лица в банке либо наличными денежными средствами через кассу банка.

· Предоставление ссуд в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.

Способы предоставления кредитов

· Разовые зачисления средств на рассчетные или текущие кор. счета либо выдачей наличных через кассу.

· Открытие кредитной линии, т.е. заключение соглашения о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать в течении обусловленного сроке при соблюдении определенных условий. Кредитованием расчетного, текущего или кор. счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств и оплаты расчетных документов, поступивших к этим счетам в соответствии с определенным договором

· Участие банка в синдицированном кредитовании.

Погашение кредитов осуществляется в следующем порядке:

· Списание денежных средств с расчетного и др. счетов на основании платежного поручения заемщика

· Списание денежных средств в безакцептном порядке в соответствии с договорами

· Перечисление средств со счетов физических лиц на основании их заявлений либо оприходования в кассу наличных денежных средств.

При выдаче кредита создается резерв на возможные потери по ссуде (ам) - специальный резерв, необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банка. Он обеспечивает создание банком более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банка в связи со списанием потерь по ссудам. Резерв создается за счет отчислений, относимых на расходы банка. Резерв используется только для покрытия непогашенной ссудной задолженности по основному долгу. Резерв формируется ежемесячно в последний рабочий день месяца и ежемесячно уточняется (регулируется). ЦБ РФ в целях формирования резревов на возможные потери по ссудам установлено 4 группы риска:

По группе 1 - 1%, по группе 2 - 20%, 3 - 50%, 4 - 100%.

· Группа 1 - стандартные ссуды - нет признаков проблем

· Группа 2 - нестандартные ссуды - переоформленные

· Группа 3 - сомнительные

· Группа 4 - безнадежные

 

 

Расчеты по инкассо: формы, их отличия друг от друга. Организация расчетов.

Инкассовое поручение - расчетный документ, на основании которого осуществляется списание денжных средств со счетов плательщиков в бесспорном или безакцептном порядке. Применяются:

· Когда бесспорный порядок установлен законодательством

· Для взыскания по исполнительным документам

· В случаях, предусмотренных сторонами по договору.

Списание средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке по распоряжению взыскателей допускается только в соответствии с законодательством по следующим видам платежей:

· Недоимки по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, а также сумм штрафов и иных санкций

· Таможенных платежей, пеней и штрафов, взимаемым таможенными органами.

· Недоимок по взносам платежей, штрафов и иных санкций в государственные внебюджетные фонды, ПФ РФ...

Взыскание средств плательщиками производится также по исполнительным документам, выданным судами, нотариусами, арбитражными судами. В документах должны содержаться полные и точные наименования взыскателя и плательщика, размер взыскиваемой суммы и с какого счета плательщика предстоит взыскать сумму.