Кредитный риск. Контроль и регулирование кредитного риска

Риск невозврата выданных средств - кредитный риск.

Инструменты управления кредитным риском:

· Резервы на возможные потери по ссуде

· Кредитные рейтинги

По видам обеспечения выделяют:

· Обеспеченные

· Недостаточно обеспеченные

· Необеспеченные (бланковые).

Обеспечением могу выступать:

· Различные активы, к которым может быть предъявлено требование на реализацию - залог

· Гарантия третьей стороны - подается юридическим лицом.

· Поручительство- подается физическим лицом.

· Страховка

ЦБ РФ в целях формирования резревов на возможные потери по ссудам установлено 4 группы риска:

По группе 1 - 1%, по группе 2 - 20%, 3 - 50%, 4 - 100%.

· Группа 1 - стандартные ссуды - нет признаков проблем

· Группа 2 - нестандартные ссуды - переоформленные

· Группа 3 - сомнительные

· Группа 4 - безнадежные

Группа риска зависит от наличия следующих факторов:

· Наличие просроченной задолженности

· Качество обеспечения

· Льготная (менее 2/3 ставки рефинансирования) - Группа 2/ нельготная ссуды

Важную роль играет анализ и мониторинг кредитоспособности. Задача - определение способности заемщика в полном объеме и своевременно погасить задолженность по ссуде, степени риска, размеру кредита, условий его предоставления.

Рейтинги заемщиков.

Ликвидность банка: функции, анализ, оценка и управление.

Ликвидность - легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства.

Ликвидность банка - способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами.

Ликвидность актива - отражает возможность превратить тот или иной вид актива в кассовую форму в течении короткого отрезка времени и без существенных потерь его стоимости.

Ликвидность баланса - наличие у банка возможности покрывать срочные обязательства по пассиву за счет быстрой реализации средств по активу.

Ликвидность - мобильность активов, обеспечивающая способность бесперебойно оплачивать в срок все их обязательства.

Факторы, влияющие на ликвидность банка:

· Случайные и чрезвычайные

· Сезонные факторы

· Циклические факторы (колебания деловой активности)

· Долгосрочные факторы

· Макроэкономические факторы

· Микроэкономические факторы

Поддержание ликвидности банка на определенном уровне - основа обеспечения его платежеспособности. 

По степени ликвидности активы банка подразделяются на:

· Ликвидные активы, всегда готовые к удовлетворению обязательств в денежной форме - первоклассные ликвидные активы: средства в кассе и на кор. счетах в ЦБ РФ, первоклассные векселя и легко реализуемые государственные ценные бумаги.

· Ликвидные средства, превращаемые в денежные средства без особых затруднений. Активы которые могут быть реализованы на протяежении короткого сроко времени.

· Трудно реализуемые активы (низколиквидные активы- просроченные кредиты, банковские сооружения.

Банк считается платежеспособным, если его капитал остается в целости и сохранности, т.е. стоимость его активов равна или не меньше стоимости пассивов и принятых обяазетелсьств и капитала.

Внутренние и внешние источники ликивидности банка

Внутренние источники - источники, имеющиеся на балансе у банка:

· Активы, находящиеся в процессе погашения

· Краткосрочные активы, которые могут быть легко реализованы

Внешние источники - дополнительное привлечение средств на денежном рынке.

· Способность банка получать кредиты, либо дополнительные средства (выпуск ценных бумаг, депозитных и сберегательных сертификатов).

· Наличие кредитных линий - наличие договора с каким-либо банком.

Функции ликвидности:

1. Ликвидность создает у кредиторов банка уверенность в том, что их средства будут возвращены.

2. Обеспечение банку безусловной способности в установленные сроки погашать все свои долги без их пролонгации.

3. Способность банка выдавать по первому требованию денежные и платежные средства по всем предоставленным им кредитным линиям.

4. Позволяет банку избежать положения, при котором он будет вынужден продавать свои активы.

5. Защита банка от необходимости платить повышенные проценты.

Важный фактор, влияющий на степень ликвидности банка - качество депозитной базы. Наибольшей стабильностью обладают срочные депозиты, наименьшей - депозиты до востребования (однако, общий уровень депозитов до востребования -наиболее стабильный показатель).

Наилучшая стратегия управления банковской ликвидности - обеспечение разумного предела доходности и сроков погашения активов и пассивов банка.

Управление ликвидностью требует решения следующих задач:

· Постоянное поддержание ликвидной структуры баланса банка в целом в целях недопущения опасных перекосов в сроках и объемах пассивов и активов банка.

· Среднесрочное планирование структуры портфеля вложений банка с учетом прогнозом динамики пассивов.

· Определение процентной политики на основе прогнозирования динамики процентных ставок.

· Расчет возможных долгосрочных инвестиций банка.