2020-01-15
68
На период с 01.07.2003 по 01.07.2004 гг.
| № | Мероприятие | Период осуществления |
| 1 | Поиск сотрудников в отдел маркетинга (размещение объявлений в СМИ, организация процедуры рекрутинга) | с 01.07.03 по 01.08.03 |
| 2 | Разработка должностных инструкций сотрудников отдела маркетинга | с 01.07.03 по 01.08.03 |
| 3 | Приобретение компьютеров и комплектующих к ним в количестве 3 шт | с 01.07.03 по 01.08.03 |
| 4 | Приобретение телефонного и факсимильного аппаратов в количестве 3 шт. | с 01.07.03 по 01.08.03 |
| 5 | Обучение сотрудников маркетинговых и сбытовых служб маркетинговым и прочим управленческим технологиям | с 01.08.03 по 15.08.03 |
| 6 | Сбор информации о конкурентах, организация базы данных по конкурентам и оперативное ее ведение | с 15.08.03 по 01.07.04 |
| 7 | Создание базы данных по поставщикам и оперативное ее ведение | с 15.08.03 по 01.07.04 |
| 8 | Систематический ежеквартальный сбор ценовой информации по конкурентам и поставщикам | с 15.08.03 по 01.07.04 |
| 9 | Создание базы данных существующих Клиентов | с 15.08.03 по 01.07.04 |
| 10 | Анализ статистики | с 15.08.03 по 01.07.04 |
| 11 | Анкетирование Клиентов гостиницы | с 15.08.03 по 01.07.04 |
| 12 | Реклама в отраслевых изданиях | с 01.09.03 по 01.07.04 |
| 13 | Участие в центральных и региональных выставках | с 01.10.03 по 15.10.03 |
| 14 | Создание рекламной продукции | с 01.09.03 по 01.10.03 |
Примеры сметы затрат на осуществление маркетинговых мероприятий
Пример 1.
Штатное расписание отдела маркетингового управления
| № п/п | Сотрудник | Количество (чел.) | Заработная плата (руб.) |
| 1. | Начальник отдела | 1 | 7 000 |
| 2. | Специалист по маркетингу | 3 | 5 500 |
| 3. | Специалист по сбыту | 2 | 5 500 |
| 4. | Рекламный агент | 1 | 4 200 |
Затраты на оплату труда сотрудников отдела маркетингового управления
| Сотрудник в месяц | Заработная плата (руб.) | Социальные отчисления (руб.) | Затраты на оплату труда (руб./1 чел.) | Затраты на оплату труда (руб.) |
| Начальник отдела | 7 000 | 2 520 | 9 520 | 9 520 |
| Специалист по маркетингу | 5 500 | 1 980 | 7 480 | 22 440 |
| Специалист по сбыту | 5 500 | 1 980 | 7 480 | 14 960 |
| Рекламный агент | 4 200 | 1 512 | 5 712 | 5 712 |
| Итого | 52 632 |
Затраты на приобретение мебели для отдела маркетингового управления
| Предмет | Кол., шт. | Цена, руб. | Затраты, руб. |
| стол руководителя | 1 | 14 500 | 14 500 |
| кресло кож. | 1 | 7 500 | 7 500 |
| конференц-приставка | 1 | 3 500 | 3 500 |
| стол угловой | 6 | 5 536 | 33 216 |
| кресло | 6 | 3 000 | 18 000 |
| набор шкафов руководителя | 2 | 11 136 | 22 272 |
| набор шкафов | 5 | 16 560 | 82 800 |
| тумба | 7 | 3 250 | 22 750 |
| стулья | 26 | 1 050 | 27 300 |
| Итого | х | х | 231 838 |
Затраты на приобретение техники для отдела маркетинга
| Предмет | Количество, шт. | Цена, руб. | Затраты, руб. |
| компьютер | 7 | 23 500 | 164 500 |
| принтер | 4 | 4 200 | 16 800 |
| телефон | 4 | 3 200 | 12 800 |
| сканер | 2 | 1 800 | 3 600 |
| копировальный аппарат | 1 | 5 200 | 5 200 |
| всего | х | х | 202 900 |
Затраты на создание и функционирование отдела маркетинга
| Наименование | Затраты, руб. |
| 1. Мебель | 231 838 |
| 2. Техника | 202 900 |
| 3. Затраты на маркетинговые исследования и рекламу | 55 800 |
| 4. Персонал | 631 584 |
| 5. Затраты на обеспечение необходимыми принадлежностями | 53000 |
| Всего | 1 175 122 |
Пример 2.
Смета затрат на осуществление проектных мероприятий
| № | Мероприятие | Стоимость |
| 1 | Затраты, связанные с поиском сотрудников в отдел маркетинга (размещение объявлений в СМИ, организация процедуры рекрутинга) | 900,00р. |
| 2 | Приобретение компьютеров и комплектующих к ним в количестве 3 шт. | 100 500,00р. |
| 3 | Приобретение телефонного и факсимильного аппаратов в количестве 3 шт. | 30 000,00р. |
| 4 | Годовой фонд оплаты труда сотрудников отдела (3 чел.) | 144 000,00р. |
| 5 | Премирование сотрудников отдела маркетинга по результатам работы | 21 600,00р. |
| 6 | Обучение сотрудников маркетинговых и сбытовых служб маркетинговым и прочим управленческим технологиям | 5 000,00р. |
| 7 | Сбор информации о конкурентах, организация базы данных по конкурентам и оперативное ее ведение | 2 000,00р. |
| 8 | Анкетирование Клиентов гостиницы | 1 500,00р. |
| 9 | Реклама в отраслевых изданиях | 480 000,00р. |
| 10 | Участие в центральных и региональных выставках | 50 000,00р. |
| 11 | Подготовка рекламной продукции | 65 000,00р. |
| Итого: | 900 500,00р. | |
Часть 10. Оценка эффективности организации отделов маркетинга и сбыта
Должна содержать следующие таблицы: технико-экономические показатели деятельности предприятия, расчет двух основных показателей эффективности.
При расчетах основных технико-экономических показателей деятельности предприятия на планируемый период принимаются следующие допущения. Прогноз выручки на планируемый период может быть осуществлен несколькими методами: ссылка на имеющийся позитивный опыт аналогичных предприятий, метод экспертных оценок и др. Затраты в себестоимости продукции берутся в том же размере, что и в аналогичном периоде предыдущего года, за исключением расходов на организацию отдела маркетинга (в соответствии с запланированными мероприятиями). Фактор инфляции при расчетах можно на учитывать, поскольку предполагается, что инфляция издержек и инфляция спроса будут иметь одинаковую динамику и таким образом ее влияние на расчет экономической эффективности проекта будет нивелировано.
Пример технико-экономических показателей деятельности предприятия и расчета двух основных показателей эффективности
Основные технико-экономические показатели деятельности предприятия на прошлый год и планируемый период
| № | Показатель | Период до осуществления мероприятий | Период после осуществления мероприятий | Изменения | |
| абсолют. | относ. | ||||
| 1 | Выручка (объем товарооборота), тыс.руб. | 41 008,36 | 50 516,90 | 9 508,54 | 23,19 |
| 2 | Среднесписочная численность персонала, чел. | 200 | 203 | 3,00 | 1,50 |
| 3 | Оплата труда с начислениями, тыс.руб. | 5 200,64 | 5 425,64 | 225,00 | 4,33 |
| 4 | Себестоимость продаж, тыс.руб. | 25 629,00 | 26 339,00 | 710,00 | 2,77 |
| 5 | Рентабельность продаж | 0,14 | 0,28 | 0,14 | 106,35 |
| 6 | Прибыль на одного работника, тыс.руб./чел. | 27,49 | 69,63 | 41,14 | 150,44 |
После определения показателей денежных потоков рассчитывается индекс рентабельности за рассматриваемый период времени по следующей формуле:
Р
PI = -------,
IC
где Р – текущая стоимость доходов;
IC – текущая стоимость затрат.
В соответствии с требованиями к величине индекса рентабельности:
Если PI > 1, то проект следует принять;
Если PI < 1, то проект следует отвергнуть.
Расчет индекса рентабельности был произведен за предыдущий период и на планируемый период с тем, чтобы проследить динамику этого показателя эффективности работы предприятия и показать, что после осуществления предлагаемого к реализации проекта эффективность его деятельности будет выше.
Динамика индекса рентабельности
| № | Показатель | Прошлый год | Плановый год | Изменения | |
| абсолют. | относ. | ||||
| 1 | Выручка от продаж, руб. | 41 008 065,36 | 50 516 072,90 | 8 555 667,54 | 154,19 |
| 2 | Совокупные затраты, руб. | 35 611 929 | 36 564 269 | 952 340,00 | 2,67 |
| 3 | Индекс рентабельности | 1,16 | 1,38 | 0,22 | 147,57 |
Расчет срока окупаемости предлагаемых расходов на реализацию проекта произведем по формуле:
IC
СО = ----- * 12 мес.
N
где
IC – текущая стоимость затрат
N – выручка от реализации
СО = 36 564 269 / 50 516 072,9 * 12 = 8,7 месяцев
Проект следует применять в течение нескольких лет с получением отдачи в виде увеличения чистой прибыли гостиницы.
На основе расчета двух основных показателей эффективности можно сделать вывод о целесообразности осуществления предлагаемых мероприятий по организации маркетинговой деятельности на предприятии, то есть оценить насколько они рентабельны, позволят ли увеличить прибыль и за счет чего.
Заключение
Должно отражать результат проведенного исследования. Полученный результат - это решение задач, которые студент поставил во введении. Он формулируется в виде выводов. Заключение выполняет функцию концовки, обусловленной логикой проведенного исследования, которая носит форму синтеза накопленной в основной части исследовательской информации. Выводы должны излагаться последовательно, логично, должны быть соотнесены с целью и задачами работы, вытекать из логики исследования (рекомендуемый объем – 3 страницы).
Список литературы
Приложения (если есть)
