Формирование конечного баланса на 01.04.2008

 

 

Бухгалтерский баланс является способом обобщения и группировки хозяйственных средств организации и источников их образования на конкретный момент времени в денежном (стоимостном) выражении.

По результатам произведенных расчетов и составления ОСВ формируем конечный баланс на 01.04.2008.

Таблица 5- Актив баланса на 1.04.2008

АКТИВ Код пока-зателя На 1.04.2008
1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ    
Нематериальные активы (04,05) 110 6,00
Основные средства (01,02) 120 1 293 620
Незавершенное строительство(07,08,16) 130 603 298,00
Доходные вложения в материальные ценности (03) 135 882 932,00
Долгосрочные финансовые вложения (58,59) 140 30 645 095
Отложенные налоговые активы (09) 145 0,00
Прочие внеоборотные активы 150 1 224,00
ИТОГО по разделу 1 190 33 426 175
2. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ    
Запасы 210 1 651 988
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,14,15) 211 1 531 225
животные на выращивании и откорме (11) 212 0,00
затраты в незавершенном производстве(20,21,23,29,44,46) 213 0,00
готовая продукция и товары для перепродажи (14,15,41,43) 214 112 764
товары отгруженные (45) 215 72
расходы будущих периодов (97) 216 7 927
прочие запасы и затраты

217

0,00
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) 220 114 544
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)(60,62,63,73,76) 230 628 571
в том числе покупатели и заказчики (62,63) 231 0,00
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) (60,62,63,71,73,75,76) 240 5 463 003
в том числе покупатели и заказчики (62,63) 241 2 743 309
Краткосрочные финансовые вложения(58,59) 250 598 774
Денежные средства(50,51,52,55,57) 260 142 407,74
Прочие оборотные активы 270 0,00
ИТОГО по разделу 2 290 8 599 288
БАЛАНС 300 42 025 463

 

Таблица 6- Пассив баланса на 1.01.2008

 

ПАССИВ Код пока-зателя На начало отчетного года
3. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ    
Уставный капитал (80) 410 1 092 729
Добавочный капитал (83) 420 9 106 208
Резервный капитал (82) 430 186 584
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством 431 186 584
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432 0,00
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84,99) 470 23 218 371
ИТОГО по разделу 3 490 33 603 892
4. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА                                  Займы и кредиты (67) 510 2 000 000
Отложенные налоговые обязательства (77) 515 0,00
Прочие долгосрочные обязательства 520 0,00
ИТОГО по разделу 4 590 2 000 000
5. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА                                   Займы и кредиты (66) 610 1 300 000
Кредиторская задолженность(60,62,68,70,71,75) 620 4 070 241
в том числе: поставщики и подрядчики(60) 621 628 571
задолженность перед персоналом организации (70) 622 1 472
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) 623 38 741
задолженность по налогам и сборам (68) 624 286 806
прочие кредиторы (71,76) 625 3 114 649
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов (75) 630 14 481
Доходы будущих периодов (86,98) 640 1 036 849
Резервы предстоящих расходов (96) 650 0,00
Прочие краткосрочные обязательства 660 0,00
Итого по разделу 5 690 6 421 571
БАЛАНС 700 42 025 463

 

Составление отчета о прибылях и убытках

 

 

Таблица 7-Отчет о прибылях и убытках

 

Наименование показателя Код стр. За отчетный период на 1.04.08 За аналогичный период предыдущего года
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности      
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 10 765 890 14 883 692
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 20 -487 451 -13 839 121
Валовая прибыль 29 278 439 1 044 571
Коммерческие расходы 30 0 0
Управленческие расходы 40 0 0
Прибыль (убыток) от продаж 50 278 439 1 044 571
II. Прочие доходы и расходы      
Проценты к получению 60 0 879
Проценты к уплате 70 0 -70 411
Доходы от участия в других организациях 80 0 127 525
Прочие доходы 90 0 255 904
Прочие расходы 100 0 -342 848
Прибыль (убыток) до налогообложения 140 278 439 1 015 620
Отложенные налоговые активы 143 80 37
Отложенные налоговые обязательства 144 0 0
Текущий налог на прибыль 145 66 825 -238 304
иные аналогичные обязательные платежи 150 0 -2
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) 190 211 614 777 351

 


Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:  



double arrow
Сейчас читают про: