2020-01-14
716
Обслуживание облигационного займа, сопровождающееся передачей доверенному лицу права распоряжение имуществом, являющимся обеспечением займа
Агентские услуги для акционерных компаний
Платежные услуги
Хранение акций, по которым акционеры передали право голосования
Временной управление делами компании в случае реорганизации или банкротства
Все трастовые операции обычно выполняются высококвал-ми спец-ми, которые, наряду с профес-ми знаниями, должны быть лояльны по отношению к клиенту и выполнять все его указания в соответствии с договоренностью. Траст-отделы кб получают за свои услуги комис. вознаграждения, размер которых определяется соглашением сторон и зависит от многих факторов. В случае, если заключается соглашение, в соответствии с которым объем услуг существенно возрастает, то соответственно увеличивается комиссионное вознаграждение. При этом считается, что повышение прибыльности и рентабельности банковских трастов может быть увеличено не за счет роста комиссионных вознаграждений, а за счет расширения объема операций. Трастовые услуги, предоставляемые банками корпорациям, компаниям, предприятиям как правило являются более прибыльными, чем услуги физическим лицам. Разв. трастовых операций в России во многом связано с решением многих задач, относящихся к формированию устойчивого класса собственников. Поскольку в РФ этот класс на-ся на нач. стадии становления, то в основном рос. кб сравнительно недавно стали предоставлять траст. услуги по операциям с ценными бумагами по линии агентских услуг. К таким услугам прежде всего следует отнести управление активами и услуги по первичному размещению ценных бумаг. В сфере управления кб РФ осущ-т операции с цен. бум., проводят инвестиции по поручению клиента (купли-продажи цен. бумаг, форм-ия портфеля). Клиент заключает с банком договор об управлении портфелем инвестиций, пo которому банк сам-но занимается всеми?? купли-продажи инвестиций клиента.
|
|
|
№ 40. Факторинговые операции
Факторинг – деятельность Банка-посредника или спец.учреждения (факторинг-компании) по взысканию денежных средств с должников своего клиента (промышл. или торговой компании) и управлению его долговыми требованиями.
В операции факторинга имеются 3 участника:
1. Фактор – посредник, который м.б. фактически отделом Банка (дочерней фирмой) или спец.факторинговой компанией.
2. Клиент (поставщик товара) – промышленная или торговая фирма, заключившая соглашение с фактором – посредником
3. Покупатель товара (должник)
Факторинг может выступать в двух видах:
1. Открытый факторинг – это вид факторинга, при котором покупатель (должник) уведомлен о том, что поставщик переуступил требования фактору – посреднику. Должник производит платеж непосредственно посреднику.
|
|
|
2. Закрытый или конфиденциальный факторинг – покупатель не осведомлен о переуступке поставщиком требований фактору – посреднику.
Факторинговые операции могут заключаться с правом регресса, когда банк имеет право обратного требования к поставщику возместить уплаченную сумму, или без права регресса, когда такого права не имеет.
Факторинговые операции осуществляются на основании договоров, причем могут заключаться как договоры о полном обслуживании клиента банка, так и договоры о предварительной оплате требований.
К положительным сторонам факторинга относится то, что он позволяет ускорить получение платежей поставщиком от своих контрагентов, гарантирует оплату счетов, снижает расходы по учету счетов-фактур у поставщика, обеспечивает своевременность поступлений платежей от поставщиков при финансовых затруднениях у покупателя, улучшает финансовые показатели поставщиков. К недостаткам факторинга относится наличие кредитного риска по факторинговым операциям. Для уменьшения негативного влияния кредитного риска банки осуществляют ряд мероприятий: определяют лимиты задолженности плательщика, устанавливают лимиты отгрузки товара поставщику, проводят страхование по отдельным сделкам. Также к недостаткам факторинга можно отнести сложности применения факторинга в условиях инфляционной экономики, когда происходит постоянное обесценение рубля и соответственно суммы платежей.Факторинговое обслуживание наиболее эф-но для малых и средних пред-ий, которые традиционно испытывают фин. затруднения из-за несвоеврем. погашения долгов дебиторами и ограниченности доступных для них источников кредитования.
Факторинговые операции банков классифицируются как:
- внутренние, если поставщик и его клиент, т.е. стороны по договору купли-продажи, а также фактор. компания нах-ся в 1 и той же стране, или международные;
- открытые, если должник уведомлен об участии в сделке факторинговой компании, или закрытые (конфиденциальные). Уведомление должника при открытом факторинге осуществляется путем соответствующей записи на счете-фактуре, подтверждающий, что правопреемником по возникающему долгу является определенная факторинговая компания и что платеж должен осуществляться в ее пользу;
- с правом регресса, - обратного требования к поставщику возместить уплаченную сумму, или без подобного права. Данные условия связаны с рисками, которые возникают при отказе плательщика от выполнения своих обязательств(кред. рисками).
- с условием о кредитовании поставщика в форме предварительной оплаты (до 80 % переуступаемых им долговых требований) или оплаты требований к определенной дате. Осн. преимуществом предварит. оплаты явл. то, что ее размер представляет собой фиксир-ый % от суммы долговых требований. Т. о., поставщик авт-ски получает больше средств при увеличении объема своих продаж. ФОРФЕЙТИНГ - это покупка долга, выраженного в оборотном документе, у кредитора на безоборотной основе. Это означает, что покупатель долга принимает на себя обязательство об отказе - форфейтинге – от обращения регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника. Покупка оборотного обязательства происходит, естественно, со скидкой.
___________________________________________________________________________
№ 41. Комиссионно-посреднические операции
Значительная доля современных операций банка относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Основные операции комиссионно-посреднических операций:
|
|
|
1. расчетно-кассовое обслуживание клиентов - ведение расчётных, текущих и других аналогичных счетов клиентов и осуществление по их поручению расчётов с другими клиентами, операции, выполняемые банками при выдаче(внесении) денежных средств со счетов (на счета) клиентов из кассы банка;
Основные формы безналичных расчетов по поручению клиентов:
А)расчеты платежными поручениями - поручение клиента своему банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя;
Б)расчеты платежными требованиями-поручениями - требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в его адрес расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставляемой по договору продукции, выполняемых работ, услуг;
В)расчеты аккредитивами (аккредитив - вид банковского счета, используемый для расчетов между предприятиями за счет специально забронированных ими средств)
Г)расчеты чеками - владелец чека (чекодатель) дает письменное распоряжение своему банку перечислить определенную сумму денег, указанную в чеке, получателю средств (чекодержателю). Д)инкассовая форма расчетов (инкассо – банковская операция, при которой банк поставщика-экспортера по поручение своего клиента и на основании полученных от него инструкций (инкассового поручения) получает платеж или подтверждение о том, что денежная сумма будет выплачена в установленный срок, и зачисляет ее на счет поставщика).
2. посреднические операции с имуществом клиентов:
А) брокерская деятельность - в качестве финансового брокера на рынке ценных бумаг Б) клиринговая деятельность - деятельность, включающая сбор, сверку, корректировку информации, подготовку бухгалтерских документов по сделкам с ценными бумагами и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним;В) доверительная деятельность; Г) депозитарная и др.;
3. выдача условных обязательств (банковских гарантий, авалей, векселей и т.д.)
___________________________________________________________________
