Лицензирование банковской деятельности

КО может получить лицензию только после государственной регистрации. Для получения лицензии КО должна обратится в территориальное учреждение БР со следующими документами: ходатайство за подписью Председателя Совета директоров, включающее бизнес-план; опубликованы годовой отчет; баланс и расчет экономических нормативов на последнюю отчетную дату.

Основанием для выдачи КО лицензии на осуществление банк. операций является подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала. Решение о выдаче лицензии принимает БР в течение 3 рабочих дней и направляет терр. учреждению 2 экземпляра лицензии. Терр. уч. БР получив экземпляры лицензии: вносит соответствующую запись в реестр выданных лицензий; выдает один экземпляр Председателю совета директоров в КО, письменно подтверждающему получение документа. В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых КО имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия. Вновь созданному банку м/б выданы 3 вида лицензий: на осущ. банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физ. лиц); со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения....); лицензия на привлечение во вклады и размещение драг, металлов. КО может получить дополнительные лицензии. Для этого КО д/б в течение 6 последних месяцев финансово устойчива; выполнять установленные БР требования к размеру капитала; выполнять обязательные резервные требования; не иметь задолженности перед фед. Бюджетом и т.д. Доп. лицензии бывают:

- на привлечение во вклады ден. средств физ. лиц в рублях;

- на привлечение во вклады ден. средств физ. лиц в рублях и иностранной валюте;

- генеральная лицензия, она выдается КО, которая имеет лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в руб. и иностранной валюте (кроме лицензии на драгметаллы). Лицензия может быть отозвана в случаях: установлены факты недостоверности отчетных данных; задержано более чем на 15 дней предоставление ежемесячной отчетности; осуществлены операции, не предусмотренные лицензией; допущено нарушение ФЗ и нормативных актов; неоднократное неисполнение требований судов о взыскании средств со счетов; по ходатайству временной администрации; достаточность капитала КО стала ниже 2%; размер собственных средств ниже минимального значения уставного капитала; КО не может удовлетворить требованиям кредиторов по денежным обязательствам. Решение об отзыве (аннуляции) лицензии принимается Комитетом банковского надзора БР.

Система показателей оценки финансового состояния банка.

На основании данных сравнительного аналитического баланса КО можно провести анализ финансового положения банка с использованием системы экономических показателей. Система экон. показателей делится на 4 раздела.

                   Первый раздел - показатели устойчивости финансового положения банка. В него входят 5 показателей:

- Состояние собств. оборотных средств К1 (собственные средства-нетто/оборотные активы - Обеспеченность денежных средств, отвлеченных из непосредственного производительного оборота собственными оборотными средствами)

- маневренность К2(собственные средства-нетто/собственные средства-брутто - степень мобильности собственных оборотных средств)

- автономность К3(собственные средства-нетто/привлеченные средства – уровень зависимости от заемных средств)

- привлечение средств, имеющих срочный характер К4(срочные пассивы/привлеченные средства)

- финансовая напряженность К5(собственные средства-брутто/привлеченные средства - степень обеспечения собственными средствами заемных средств)

Второй раздел – показатели деловой активности, в него входят четыре показателя, характеризующие уровень эффективности деятельности банка на финансовом рынке.

-К6 отражает характеристику возможностей КБ по эффективному использованию активов (активы, приносящие доход/ итог баланса)

- К7 (показатель использования привлеченных средств для кредитных операций) - позволяет дать оценку кредитной политики банка.

- К8 (Доходность привлеченных средств)показывает активность КБ по эффективному использованию заемных средств

- К9 показывает активность привлечения заемных средств

Третий раздел – показатели эффективности управления. (Рентабельность и доходность – прибыль (доход)/активы (собственные средства)) Эти коэффициенты отражают степень прибыльности и доходности банковской деятельности (Рентабельность дохода К10, Рентабельность активов банка К11, Доходность активов, приносящих доход К12, Рентабельность собственных средств К13, Рентабельность текущих активов К14, Доходность активов К15)

Четвертый раздел – показатели ликвидности банка. Данный раздел предназначен для оценки ликв. банка с учетом изменений в анал-м периоде структуры: собст. средств, привлеч. средств, стержневого капитала, депозитной базы,ликвидных активов.

- На основе анализа показателя коэффициента покрытия (К16) можно сделать вывод об адекватности собственных и привлеченных средств КБ в их структурной динамике.

- К17 отражает уровень устойчивости банка, позволяющий определить обеспеченность стержневым капиталом собственных средств-брутто

- К18 Коэффициент покрытия работающих активов, отражает степень покрытия капиталом наиболее рискованных видов активов.

- К19 Коэффициент иммобилизации показывает степень обеспеченности собственными средствами активов, отвлеченных из оборота

- К20 норма денежных резервов показывает степень обеспечения высоколиквидными активами депозитов до востребования.

Все выше перечисленные коэффициенты рассчитываются, сравниваются с табличными значениями, и на основе этого делаются выводы о положении дел КО.

______________________________________________________________________________