2020-01-14
78
Таблица 35
| Отчет о движении денежных средств (прямой метод) за 2008 г. | ||
| Показатель | Источник информации | Сумма, тыс. руб. (+),(-) |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Текущая деятельность |
|
|
| 1.1. Приток денежных средств (поступления) — всего |
| 13 020 |
| в том числе: |
|
|
| выручка от реализации продукции (работ., услуг) | операции по кредиту счета 62 | 9 779 |
| авансы, полученные от покупателей и прочих контрагентов | операции по кредиту счета 62 -2 | 3 061 |
| прочие поступления (от прочих дебиторов, полученные штрафы и др.) | Главная книга, операции по дебету счетов 50 и 51 в корреспонденции со счетов 50,73,76 | 180 |
| 1.2. Отток денежных средств — всего | 12 780 | |
| в том числе: |
| |
| платежи по счетам поставщиков и подрядчиков | операции по дебету счета 60 | 3 716 |
| выплаты заработной платы (основной и дополнительной) | Главная книга, операции по дебету счета 70 в корреспонденции со счетов 50 | 628 |
| отчисления в фонды социального страхования и обеспечения | операции по дебету счета 69 | 1 079 |
| расчет с бюджетом | операции по дебету счета 68 | 2 377 |
| авансы выданные | операции по дебету счета 60-2 | 1 342 |
| уплата процентов по кредиту | операции по дебету счета 66 | 1 302 |
| на выдачу подотчетной суммы | операции по дебету счета 71 | 137 |
| прочие выплаты (штрафы и др.) | операции по дебету счетов 76, 69, 73 | 2 199 |
| 1.3. Итого денежных средств от текущей деятельности | расчетно (строка 1.1-строка 1.2) | 240 |
Продолжение таблицы 35
| 2. Инвестиционная деятельность |
| |
| 2.1. Приток денежных средств — всего | 61 | |
| в том числе: |
| |
| выручка от реализации основных средств | операции по кредиту счета 76 | 49 |
| проценты полученные | операции по кредиту счета 76 | 12 |
| 2.2. Отток денежных средств — всего | 1343 | |
| в том числе: |
| |
| приобретение средств долгосрочного использования (машин, оборудования), нематериальных активов | операции по дебету счета 08 | 1 143 |
| долгосрочные финансовые вложения | дебет счета 5 8 | 200 |
| 2.3. Итого денежных средств от инвестиционной деятельности | расчетно (строка 2.1-строка 2.2) | -1 282 |
| 3. Финансовая деятельность |
| |
| 3.1. Приток денежных средств — всего | 2 338 | |
| в том числе |
| |
| полученные кредиты | операции по кредиту счета 66 | 2 258 |
| выручка от реализации краткосрочных ценных бумаг | операции по кредиту счета 76 | 80 |
| 3.2. Отток денежных средств — всего | 1 218 | |
| в том числе: |
| |
| возврат полученных ранее кредитов | операции по дебету счета 66 | 1 218 |
| краткосрочные финансовые вложения | дебет счета 58 |
|
| 3.3. Итого денежных средств от финансовой деятельности | расчетно (строка 3.1 - строка 3.2) | 1 120 |
| Общее изменение состояния денежных средств | расчетно (строка 1.3 + строка 2.3 + стр.3.3) | 78 |
| Денежные средства на начало года | Баланс или сальдо по счетам 50, 5 1, 52, 55 | 800 |
| Денежные средства на конец года | Баланс или сальдо по счетам 50,51. 52,55 | 878 |
Таблица 36
| Отчет о движении денежных средств (косвенный метод) за 2008 г. | ||
| Показатель | Источник информации | Сумма, тыс. руб. (+), (-) |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. Движение денежных средств от текущей деятельности | ||
| Чистая прибыль | форма № 2 | 912 |
| Начисленная амортизация по допгофочным активам | Главная книга, обороты по кредиту счетов 02,05 | 956 |
| Увеличение производственных запасов | Баланс, стр.211 | -362 |
| Прибыль от реализации основных средств, ценных бумаг | Аналитические данные к счету 91 | -23 |
| Сокращение объемов незавершенного производства | Баланс, стр.213 | 14 |
| Увеличение объема готовой продукции | Баланс, стр.214 | 849 |
| Увеличение дебиторской задолженности | Баланс, стр.240 | 1 062 |
| Увеличение задолженности по расчетам с бюджетом | Главная книга, сальдо по кредиту счета 68 | 151 |
| Увеличение задолженности поставщикам | Главная книга, сальдо по кредиту счета 60 | 384 |
| Увеличение задолженности прочим кредиторам | Главная книга, сальдо по кредиту счета 76 | 40 |
| Увеличение задолженности по оплате труда | Главная книга, сальдо по кредиту счета 70 | 88 |
| Увеличение задолженности по социальному страхованию | Главная книга, сальдо по кредиту счета 69 | 95 |
| Увеличение задолженности по авансам полученным | Баланс, стр. 627 | 237 |
| Недоамортизированная стоимость ликвидируемых основных средств | Аналитические данные к счету 91 | 3 |
| Материальные ценности, оприходованные после ликвидации основных средств | Аналитические данные к счету 91 | -82 |
| Выплаты работникам за счет чистой прибыли | Аналитические данные по дебету счета 84-2 | -169 |
| Увеличение внутреннего оборота по движению материалов, не связанное с движением денежных средств, бартерные операции | Аналитические данные к счетам 91 -2, 20, 23, 28 и др. | 217 |
| Всего приток денежных средств от текущей деятельности | Расчетно | 3 097 |
| Всего отток денежных средств от текущей деятельности | Расчетно | 2 547 |
| Итого состояние денежных средств от текущей деятельности (строка «Всего приток» — строка «Всего отток») | 551 | |
Продолжение таблицы 36
| 1 | 2 | 3 |
| 2. Движение денежных средств от инвестиционной деятельности | ||
| Приобретение основных средств | Справка-расчет о расходовании денежных средств | 1 369 |
| Приобретение нематериальных активов | Справка-расчет о расходовании денежных средств | |
| Поступление выручки от реализации основных средств | Аналитические данные к счету 91 | 49 |
| Долгосрочные финансовые вложения | Главная книга | 277 |
| Проценты полученные по долгосрочным ценным бумагам | Аналитические данные к счету 91 | 12 |
| Всего приток денежных средств от инвестиционной деятельности | Расчетно | 61 |
| Всего отток денежных средств от инвестиционной деятельности | Расчетно | 1 569 |
| Итого состояние денежных средств от инвестиционной деятельности (строка «Всего приток» — строка «Всего отток») | -1 508 | |
| 3. Движение денежных средств от финансовой деятельности | ||
| Увеличение задолженности банку | Главная книга, счет 66 | |
| Увеличение задолженности по кредитам банка для работников | Главная книга, счет 66 | |
| Краткосрочные финансовые вложения | Аналитические данные к счету 91 | 277 |
| Поступления от реализации краткосрочных ценных бумаг | Аналитические данные к счету 91 | 2 006 |
| Всего приток денежных средств от финансовой деятельности | Расчетно | 1 631 |
| Всего отток денежных средств от финансовой деятельности | Расчетно | 1 218 |
| Итого состояние денежных средств от финансовой деятельности (строка «Всего приток» — строка «Всего отток») | 413 | |
| Общее изменение состояния денежных средств | Расчетно | 78 |
| Денежные средства на начало года | Баланс или остатки по счетам 50, 5 1, 52, 55 | 1 491 |
| Денежные средства на конец года | Баланс или остатки по счетам 50, 51, 52,55 | 1 569 |
| * Суммы по операциям, корректирующим величину чистой прибыли, показываются со знаком «+», если они увеличивают прибыль, зафиксированную в форме № 2, и со знаком «-» при ее уменьшении. | ||
Таблица 37
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
01 января
НА __________________20_09_ г.
| Коды | |||||||||||||
| Форма № 1 по ОКУД | 0710001 | |||||||||||||
| Дата (год, месяц, число) | 01 | 01 | 2009 | |||||||||||
| 54613312 | |||||||||||||
| 7701717975 | |||||||||||||
| Вид деятельности _________________________________________________по ОКВЭД | 37.17 | |||||||||||||
| 65 | 16 | ||||||||||||
|
|
| ||||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб./ | 384/385 | |||||||||||||
|
| |||||||||||||
|
| |||||||||||||
| Дата утверждения | 28.03.2009 | |||||||||||||
| Дата отправки (принятия) | 30.03.2009 | |||||||||||||
| Актив | Код показа-теля | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||||||||
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
| |||||||||||
| Нематериальные активы | 110 | 75 | 170 | |||||||||||
| Основные средства | 120 | 1532 | 1581 | |||||||||||
| Незавершенное строительство | 130 | 0 | 0 | |||||||||||
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | 0 | 0 | |||||||||||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 0 | 138 | |||||||||||
| Отложенные налоговые активы | 145 | 15 | 107 | |||||||||||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | 0 | 0 | |||||||||||
| ИТОГО по разделу I | 190 | 1622 | 1996 | |||||||||||
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
| ||||||||||||
| Запасы в том числе: | 210 | 1169 | 2366 | |||||||||||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 943 | 1305 | |||||||||||
| животные на выращивании и откорме | 212 | 0 | 0 | |||||||||||
| затраты в незавершенном производстве | 213 | 76 | 62 | |||||||||||
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 151 | 999 | |||||||||||
| товары отгруженные | 215 | 0 | 0 | |||||||||||
| расходы будущих периодов | 216 | 0 | 0 | |||||||||||
| прочие запасы и затраты | 217 | 0 | 0 | |||||||||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 0 | 0 | |||||||||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | 0 | 0 | |||||||||||
| в том числе покупатели и заказчики | 231 | 0 | 0 | |||||||||||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 313 | 1375 | |||||||||||
| в том числе: покупатели и заказчики | 241 | 277 | 1230 | |||||||||||
| Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82) | 250 | 0 | 0 | |||||||||||
| Денежные средства | 260 | 800 | 878 | |||||||||||
| Прочие оборотные активы | 270 | 0 | 0 | |||||||||||
| ИТОГО по разделу II | 290 | 2282 | 4619 | |||||||||||
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 | 3904 | 6615 | |||||||||||
Продолжение таблицы 37
| Пассив | Код показа-теля | На начало отчетного года | На конец отчетного периода | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
| ||||
| Уставный капитал | 410 | 1000 | 1000 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 411 | () | () | ||
| Добавочный капитал | 420 | 591 | 591 | ||
| Резервный капитал в том числе: | 430 | 150 | 150 | ||
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 0 | 0 | ||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | 150 | 150 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 692 | 1435 | ||
| ИТОГО по разделу III | 490 | 2433 | 3176 | ||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
| ||||
| Займы и кредиты | 510 | 0 | 0 | ||
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | 8 | 25 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | 0 | 0 | ||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | 8 | 25 | ||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
| ||||
| Займы и кредиты | 610 | 370 | 1326 | ||
| Кредиторская задолженность в том числе: | 620 | 1093 | 2088 | ||
| поставщики и подрядчики | 621 | 471 | 895 | ||
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 340 | 428 | ||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 93 | 188 | ||
| задолженность по налогам и сборам | 624 | 189 | 340 | ||
| прочие кредиторы | 625 | 0 | 237 | ||
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов | 630 | 0 | 0 | ||
| Доходы будущих периодов | 640 | 0 | 0 | ||
| Резервы предстоящих расходов | 650 | 0 | 0 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | 0 | 0 | ||
| ИТОГО по разделу V | 690 | 1463 | 3414 | ||
| БАЛАНС | 700 | 3904 | 6615 | ||
| Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах |
|
| |||
| Арендованные основные средства | 910 |
| |||
| в том числе по лизингу | 911 |
| |||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 |
| |||
| Товары, принятые на комиссию | 930 |
| |||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 |
| |||
| Обеспечение обязательств и платежей полученные | 950 |
| |||
| Обеспечение обязательств и платежей выданные | 960 |
| |||
| Износ жилищного фонда | 970 |
| |||
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | 980 |
| |||
| Нематериальные активы, полученные в пользование | 990 |
| |||
|
|
| ||||
|
| |
|
| |
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
| |
| |
| |
| |
| |
|
|
Таблица 38
Приложение
к приказу Министерства финансов РФ
от 22.07.03 № 67н
(в ред. приказа Министерства финансов РФ от 18.09.06 № 115н)
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
| Коды | ||||||||
Дата (год, месяц, число) Организация ______________________________________________________________по ОКПО | 0710002 | |||||||
| 01 | 01 | 2009 | ||||||
| 54613312 | ||||||||
Вид деятельности _________________________________________________________по ОКВЭД | 7701717975 | |||||||
| 37 | 17 | |||||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности ________________________________ | 65 | 16 | ||||||
| ||||||||
| Единица измерения: тыс. руб./ | 384/385 | |||||||
| Показатель | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | |
| наименование | код | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |||
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 9095 | 6100 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | 6954 | 4750 |
| Валовая прибыль | 029 | 2141 | |
| Коммерческие расходы | 030 | (222) | (170) |
| Управленческие расходы | 040 | (745) | (420) |
| Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 1174 | 760 |
| Прочие доходы и расходы | |||
| Проценты к получению | 060 | 12 | 10 |
| Проценты к уплате | 070 | 84 | |
| Доходы от участия в других организациях | 080 | () | () |
| Прочие доходы | 090 | 394 | 637 |
| Прочие расходы | 100 | (319) | (468) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 1007 | 939 |
| Отложенные налоговые активы | 141 | 92 | 16 |
| Отложенные налоговые обязательства | 142 | 16 | 9 |
| Текущий налог на прибыль | 150 | (71) | (254) |
| Чистая прибыль прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 1012 | 692 |
| Справочно. | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) | 200 | 3 | 22 |
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | |||
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | |||
Продолжение таблицы 38
