Использование средств, направленных на потребление

Показатели	2000	2001	2002
Фонд оплаты всего	950925,67	1828352,21	2326696,38
Производственный персонал	612831,78	1194530,05	1663745,70
Управленческий персонал и прочие	278022,91	515903,93	564548,19
Материальная помощь	0	0	2000
Компенсации за неиспользованный отпуск	8099,99	38773,04	53008,27
Выплаты за счет средств предприятия	35756,51	35605,00	0
Командировочные расходы сверх норматива	0	18522	1210
Выплаты за счет средств социального страхования	16214,48	25018,19	42184,22
Численность всего	34	35	46
В том числе ППП	28	28	31
ИТР и прочие	6	7	15
Среднегодовая заработная плата на одного работника всего	27491,51	51523,83	49663,31
В том числе ППП	21886,85	42661,79	53669,22
ИТР и прочие	46337,15	73700,56	80649,74
Доля фонда оплаты труда работников ППП, %	65,56	66,24	72,83
Доля фонда оплаты труда работников ИТР и прочих	29,74	28,61	24,71

Как видно из таблицы, что в течение периода заработная плата поднялась больше чем в 2 раза по сравнению с 2000 годом. Это объясняется тем, что с 1 февраля 2001 года увеличилась тарифная ставка работников. Необходимо отметить, что компенсации за неиспользованный отпуск значительно увеличились, так как в 2001 и 2002 году наблюдалась большая текучесть кадров из-за низкой заработной платы и по другим причинам. Из таблицы видно, что доля фонда заработной платы работников промышленно – производственного персонала постепенно увеличивается и в то же время уменьшается доля ФОТ работников ИТР. Это зависит от того, что кадровый потенциал работников ППП значительно увеличивался, а коллектив ИТР почти остался в том же количестве, как и первоначально, за исключением 2002 года, ввиду того обстоятельства, что в состав ИТР (работники офиса) подключили обслуживающий персонал (сторожа, заведующие, уборщики помещений и т.д.). С 2003 года планируется увеличить тарифную ставку и, следовательно, фонд оплаты труда значительно увеличится.