Исследование вопросов банковского кредитования в

СОДЕРЖАНИЕ

Введение  1. ИССЛЕДОВАНИЕ ВОПРОСОВ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 1.1. Роль банковского кредитования в экономике РФ 1.2. Классификация видов и форм банковского кредитования 1.3. Кредитная политика коммерческих банков и ее основные компоненты   2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ПРИМЕРЕ МОСКОВСКОГО ФИЛИАЛА ООО КБ «Смоленский Банк» 2.1. Общая характеристика МФ ООО КБ «Смоленский Банк» 2.2. Структурный анализ кредитной политики банка 2.3. Методика расчета аналитических показателей и обязательных нормативов 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ МОСКОВСКОГО ФИЛИАЛА ООО КБ «Смоленский Банк» ЗАКЛЮЧЕНИЕ СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ПРИЛОЖЕНИЯ

4 7 7 13 31 57 57 62 68 79 87 90 94

 

 

           

ВВЕДЕНИЕ

 

В административно-командной экономике банковская политика реализовывалась, главным образом, через директивы и распоряжения, не учитывавшие, порой, потребности клиентов, да и самих банков. В условиях цивилизованного рынка определяющим фактором развития является свободное взаимодействие субъектов экономики.

Совсем недавно ситуация в банковском секторе экономики отличалась крайней нестабильностью, когда формирование основательной и продолжительной кредитной политики было практически невозможно, а точнее не эффективно, банкам приходилось постоянно приспосабливаться к меняющимся условиям.

В настоящее время, когда многие ученые-экономисты и политики считают процесс реформирования банковского и финансового сектора близким к завершению, появилась возможность планировать свою деятельность и устанавливать цели, результаты реализации которых вполне можно спрогнозировать.

Это порождает необходимость исследования вопросов формирования кредитной политики, становления новых подходов и механизмов формирования кредитной политики коммерческих банков во взаимоотношениях с населением и компаниями, а также активной практической деятельности в этом направлении.

С переходом к рынку проблема развития банковской практики, совершенствования банковского обслуживания приобрели особую актуальность и значимость.

Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения приоритетных направлений развития банков, совершенствования кредитной политики находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. За время реформ в российской экономике произошли важнейшие изменения системного характера, свидетельствующие о ее трансформации в экономику рыночного типа. Заметны изменения в менталитете субъектов рынка, его переориентации на качественно новый тип хозяйственного поведения[1].

Учитывая многоплановый характер рассматриваемой проблемы, в данной работе наряду с теоретическими вопросами кредитной политики банка анализируются практические аспекты ее реализации.

Выбор в качестве предмета исследования кредитной политики коммерческого банка обусловлен все еще имеющимися пробелами в развитии данной сферы банковской деятельности в нашей стране, а также необходимостью совершенствования подходов к организации банковского обслуживания в общем, и формировании эффективной кредитной политики в условиях рыночной экономики в частности.

В последние годы специалисты отмечают все возрастающее влияние кредитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ кредитной политики, проблем ее практической реализации ослабляет воздействие кредита на улучшение качественных и количественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы.

Таким образом, комплексная разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением является важной проблемой, решение которой позволит обеспечить более эффективное развитие не только самих банковских структур, но и экономики в целом.

Целью исследования является разработка теоретического и методологического аппарата формирования и осуществления оптимальной кредитной политики коммерческого банка.

В процессе работы над теоретической базой кредитной политики банка были поставлены следующие задачи:

- определить методологические основы формирования кредитной политики

- исследовать особенности и формы проявления кредитной политики банка в условиях рыночной экономики

- выявить взаимосвязь кредитной политики с другими элементами банковской политики;

- проанализировать кредитную политику выбранного коммерческого банка;

- предложить пути формирования и совершенствования кредитной политики   

     Предметом исследования выступает кредитная политика коммерческого банка и методы ее практической реализации.

Объектом исследования является процесс формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка.

Научная новизна выражена в предложениях по совершенствованию кредитной политики банка МФ ООО КБ «Смоленских банк» в части определения критериев «целевых рынков» с клиентурой, обладающей минимальными рисками неплатежеспособности при погашении кредитов.

Практическая значимость работы заключается в частичной реализации методов обора кредитоспособных клиентов в кредитном отделе московского филиала ООО КБ «Смоленский банк».

Теоретической основой дипломной работы стали труды отечественных и зарубежных ученых. В числе зарубежных исследователей особо значимы труды А. Брю, Э. Гилла, Дж. К.Гэлбрейта, Э. Дж. Доллана, Дж.М.Кейнса, Р.Котлера, К. Р.Макконелла, Э.Рида, Э.Роде, П.Самуэльсона, Р.Смита, М.Фридмена, Л.Харриса.

Информационную базу исследования составляют материалы коммерческих банков России, российская и зарубежная монографическая литература, публикации в периодической печати, а также банковское законодательство России.

 

ИССЛЕДОВАНИЕ ВОПРОСОВ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В          

                                 РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

  1.1. Роль банковского кредитования в экономике РФ

 

    Банки принимают и размещают денежные вклады, привлекают и предоставляют кредиты, осуществляют расчеты по поручению клиентов и банков-корреспон­дентов и их кассовое обслуживание, совершают иные, не противоречащие законодательству и предусмотрен­ные их уставами операции, начиная от ведения сче­тов и кончая оказанием консультационных услуг. Эти операции могут проводиться как в рублях, так и в иностранной валюте. В то же время необходимо иметь в виду, что закон запрещает банкам осуществлять деятельность в сфере материального производства, торговли материальными ценностями, всех видов страхования[2].

Выполняя свои функции, банки играют огромную роль в экономической политике государства.

В современной российской банковской практике нет однозначного понимания дефиниции "кредитная политика". Например, в Российской банковской энциклопедии вообще не определен этот термин. В учебниках вузов по курсам "Деньги, кредит, банки", "Организация деятельности коммерческого банка" нет понятия кредитная политика.

В зависимости от той сферы общественных отношений, которая является объектом политического воздействия, можно говорить об экономической политике, социальной, культурной, технической и другой политике. Кредитная политика - это лишь одна грань широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности.

В книге "Банковская система России (Настольная книга банкира)" дается определение: "Кредитная политика - это стратегия и тактика банка в области кредитных операций"[3].

Аналогичный подход в трактовке кредитной политики можно встретить и в современной западной литературе. Например, в издании Всемирного банка под редакцией Н. Брука читаем: "Выработка и реализация политики означает интеграцию организационных потребностей, правил, законов и управленческой философии. Это способствует развитию корпоративной культуры. При выработке политики укрепляется имидж банка и закладывается основа для будущих результатов, а также для внутреннего и внешнего аудита. Потребность в четко определенной политике возрастает по мере расширения, децентрализации и повышения самостоятельности банка. Банковская политика обычно затрагивает основные функции: кредитование, инвестиции в ценные бумаги и дочерние компании, расходы на финансирование капитальных вложений, персонал, внутренний контроль и финансовое управление.

Предложения по этим вопросам вырабатываются управляющими и сотрудниками тех отделов, которые они затрагивают. Выработка политики часто основывается на отраслевой политике, традициях и рекомендациях управляющих и Совета директоров. Банк также может воспользоваться помощью из внешних источников. При этом, любые внешние заимствования должны быть адаптированы к потребностям банка. Обычно, новые процедуры и политика одобряются Советом директоров[4].

Анализ приведенных выше определений кредитной политики позволяет нам сделать вывод о неоднозначной трактовке этого понятия в современной российской и зарубежной экономической литературе, в связи с чем возникает необходимость определить сущность кредитной политики.

Прежде всего, необходимо определить кредитную политику как политику экономическую. Однако в отличие от финансовой, ценовой, налоговой, процентной и других видов экономической политики кредитная политика обладает определенными специфическими чертами, выделяющими ее из общей системы элементов, формирующих экономическую политику. Важнейшей отличительной особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика - это политика, связанная с движением кредита [5].

Исходя из общепринятого понимания кредита как движения ссужаемой стоимости, представляется важным подчеркнуть, что движение это на практике принимает вид (или совершается в виде): а)ссуды, б) займа.

Таким образом, кредитная и депозитная политика банка имеют единую родовую основу и являются как бы «двумя сторонами одной медали». Проведение кредитной и депозитной политики имеет одну цель - максимизацию доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. Точкой равновесия при этом служит ликвидность банка.

В экономической науке устоялось мнение, что когда мы говорим "кредитная" политика, то имеем в виду, что эта политика соотносится с управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно поэтому кредитная политика - это политика как в области предоставления кредита (кредитование, виды ссуд), так и в области его получения (займы). В виду того, что объем дипломной работы ограничен, в данной работе основное внимание уделяется анализу кредитной политики коммерческих банков в области выдачи кредитов.

Банковская политика, как обобщающее понятие, представляет совокупность элементов (таблица 1): депозитная политика; кредитная политика; политика в области организации расчетно-кассового обслуживания клиентов; процентная политика; валютная политика; политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых, трастовых, фондовых, электронных и прочих). Кроме того, следует отметить, что банковская политика включает также в качестве составных элементов политику в области управления рисками банка, его рентабельностью, персоналом и т.д[6].

 

                                                                                  Таблица 1.