Понятие и сущность кредита. Основные функции

Содержание

Введение. 5

1. Аналитическая часть. 8

1.1. Понятие и сущность кредита. Основные функции. 8

1.2. Краткая экономическая характеристика кредитной организации ОАО «Банка Москвы» 14

1.3. Анализ финансово- экономических показателей ОАО»Банка Москвы» за 2003-2004гг по основным банковским операциям с физическими лицами. 15

1.4. Динамика на рынке кредитования физических лиц на территории Российской Федерации 18

1.5. Обеспечение и Анализ качества оказываемых банковских услуг ОАО «Банка Москвы» в области кредитования физических лиц. 21

2. Проектная часть. 28

2.1. Технологическая часть. 28

2.1.1. Организация кредитной политики ОАО «Банка Москвы», ее цели и задачи. Основные и дополнительные виды кредитов, выдаваемые населению ОАО «Банком Москвы». 28

2.1.2.Порядок предоставления кредитов в ОАО «Банке Москвы», погашение и уплата процентов по ним.. 46

2.1.3.Основные недостатки системы кредитования физических лиц в деятельности кредитной организации ОАО «Банк Москвы». 58

2.2. Организационная часть. 63

2.2.1. Организационная структура управления кредитной организацией ОАО «Банк Москвы» 63

2.2.2.Кадровая политика ОАО «Банк Москвы». 65

2.3. Расчетно-экономическая часть. 69

2.3.1. Цель проекта и методы, используемые по внедрению проекта. 69

2.3.2.Расчет экономической эффективности, результаты деятельности. 71

2.3.3.Срок окупаемости проекта. 77

3. Специальная часть. 79

3.1. Маркетинговая политика кредитной организации ОАО «Банк Москвы». Реклама и «Промоушн». 79

3.2. Анализ Конкурентоспособности кредитной организации ОАО «Банка Москвы» на рынке кредитования физических лиц. 88

3.3. Сертификация. Лицензирование банковских услуг в кредитной организацией ОАО «Банк Москвы». 95

Безопасность и экологичность проектных решений. 98

Выводы.. 103

Список использованной литературы.. 113

Приложения. 116

Введение

Как показывает мировая практика, от 40 % до 65 % своего дохода банки зарабатывают на кредитных операциях, на них же падает и основная сумма потерь, то есть от 50 % до 85 %, поэтому постоянное расширение и совершенствование кредитных операций, является важнейшим условием функционирования банковской системы страны в целом.

В связи с этим не случайно в качестве примера мною выбрана технология кредитной работы ОАО «Банка Москвы» с физическими лицами, благодаря ликвидному обеспечению и профессиональной работе специалистов кредитного управления ОАО «Банка Москвы» с заемщиками, величина проблемных кредитов в кредитном портфеле банка значительно уменьшилась, и проводимая постоянная работа с заемщиками позволяет надеяться на успешное преодоление проблем и возврат практически всех текущих кредитов в среднесрочной перспективе.

   ОАО «Банк Москвы»— крупнейший инвестиционный коммерческий банк России, успешно работающий на благо своих клиентов уже более 9 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных финансовых структур России.

   ОАО «Банк Москвы» входит в пятерку крупнейших финансовых структур России по величине активов и собственного капитала. Чистая прибыль   ОАО

«Банка Москвы» по международным стандартам финансовой отчетности за 2003 год составила 85 млн. долл., активы - 2,7 млрд. долл., собственный капитал банка - 278 млн. долл., кредитный портфель - 1,5 млрд. долл.

Кредитование в ОАО «Банке Москвы»- является одним из самых важных продуктов, предлагаемый Банком клиентам. Кредитная деятельность ОАО «Банке Москвы» включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако, основные заемщики - предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России - гарантия устойчивости.

Одним из наиболее серьезных последствий кризиса 1998 г. стало закрытие внешних рынков для отечественных банков. ОАО «Банк Москвы» полностью выполнил все свои обязательства, более того, стал первым российским банком, рассчитавшимся по докризисным долгам. Фактически это означает, что российские банки смогут привлекать средства на западных рынках.

ОАО «Банк Москвы» на сегодняшний день уверенно входит в пятерку крупнейших финансовых структур России. Впрочем, рост никогда не был для Банка самоцелью, а сейчас в особенности. Ближайшая цель — повышение качества услуг.

Несмотря на длительную историю кредитных отношений, не существует единой кредитной политики для всех банков, как и не существует единого подхода к оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика.

Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая, экономические политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Поэтому изучение проблемы и совершенствования системы кредитования физических лиц в работе банка будет всегда актуальным.

Объектом исследования дипломной работы, являются потребительское кредитование, а также другие виды кредитов предоставляемые ОАО «Банком Москвы» физическим лицам.

Характеристика и значение объекта исследования: формирование миссии ОАО «Банка Москвы», формулировка основных целей, которые будут решаться с помощью проекта по совершенствованию системы кредитования физических лиц: по качеству, ликвидности и рентабельности предоставляемых банковских услуг, расходованию материальных, трудовых и финансовых ресурсов, применению прогрессивных методов и средств в управлении кредитными ресурсами банка.

Таким образом, целью дипломной работы является подбор, обработка и анализ информации по проведению проекта, с целью совершенствования системы кредитования физических лиц коммерческого банка, раскрытие и подробное рассмотрение различных аспектов видов кредитования физических лиц, выявление и систематизация практических наработок по данному вопросу на примере положительного опыта одного из крупнейших в России коммерческих банков – ОАО «Банка Москвы».

Хотелось бы отметить, что весь приведенный материал взят из инструктивных документов и пользуется в ОАО «Банке Москвы» реальным практическим применением в 2003-2004гг.

В соответствии с целью исследования в работе выделены следующие задачи:

· Понятие и сущность кредита. Основные функции

· Краткая экономическая характеристика кредитной организации ОАО «Банка Москвы»

· Анализ финансово- экономических показателей ОАО»Банка Москвы» за 2003-2004гг по основным банковским операциям с физическими лицами

· Динамика на рынке кредитования физических лиц на территории Российской Федерации

· Обеспечение и Анализ качества оказываемых банковских услуг ОАО «Банка Москвы» в области кредитования физических лиц

· Организация кредитной политики ОАО «Банка Москвы», ее цели и задачи. Основные и дополнительные виды кредитов, выдаваемые населению ОАО «Банком Москвы»

· Порядок предоставления кредитов в ОАО «Банке Москвы», погашение и уплата процентов по ним

· Основные недостатки системы кредитования физических лиц в деятельности кредитной организации ОАО «Банк Москвы»

· Организационная структура управления кредитной организацией ОАО «Банк Москвы»  

· Кадровая политика ОАО «Банк Москвы»

· Цель проекта и методы, используемые по внедрению проекта

· Расчет экономической эффективности, результаты деятельности

· Срок окупаемости

· Маркетинговая политика кредитной организации ОАО «Банк Москвы». Реклама и «Промоушн»

· Анализ Конкурентоспособности кредитной организации ОАО «Банка Москвы» на рынке кредитования физических лиц

· Сертификация. Лицензирование банковских услуг в кредитной организации ОАО «Банк Москвы»

· Безопасность и экологичность проектных решений

Содержание работы нашло свое отражение в четырех частях:

1. Аналитическая часть

2. Проектная часть

3. Специальная часть

4. Безопасность и экологичность проектных решений.

 

 

Аналитическая часть

Понятие и сущность кредита. Основные функции

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредит­ных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера:

1.Перераспределительная функция.

2.Экономия издержек обращения.

3.Ускорение концентрации капитала.

4.Обслуживание товарооборота.

5.Ускорение научно-технического прогресса.

Перераспределительная функция

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макро регулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы – рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности разви­тия экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса

В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.

Итак, кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование[1].

Немаловажным понятием в этой связи становится определения основных принципов, на которых основан сам процесс кредитования. Рассмотрим данный вопрос подробнее.