График ожидаемых поступлений на год, заканчивающийся 31.12.Х2 года

1 2 3 4 5 6 7

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

итого

Дебиторская задолженность

4 000

20 000

Изделие № 1

Продажи:

Январь

11 250

3 450

14 700

Февраль

12 375

3 795

16 170

Март

13 5000

4 140

17 640

Апрель

14 625

4 485

19 110

Май

13 500

4 140

17 640

Июнь

12 375

3 795

16 170

Июль

13 500

4 140

17 640

Август

14 625

4 485

19 110

Сентябрь

15 750

4 830

20 580

Октябрь

16 875

5 175

22 050

Ноябрь

18 000

5 520

23 520

Декабрь

16 875

Общие поступления денежных средств

11 250

15 825

17 295

18 765

17 985

16 515

17 295

18 765

20 235

21 705

23 175

22 395

221 205

Изделие № 2

Продажи:

Январь

18 000

5 520

23 520

Февраль

17 100

5 244

22 344

Март

16 200

4 968

21 168

Апрель

15 300

4 692

19 992

Май

14 400

4 416

18 816

июнь

14 400

4 416

18 816

июль

15 300

4 692

19 992

август

16 200

4 968

21 168

сентябрь

17 100

5 244

22 344

октябрь

16 200

4 968

21 168

ноябрь

15 300

4 692

19 992

декабрь

14 400

Общие поступления денежных средств

18 000

22 620

21 444

20 268

19 092

18 816

19 716

20 892

22 068

21 444

20 268

19 092

243 720

Итого общие поступления денежных средств

33 250

42 445

42 739

43 033

41 077

35 331

37 011

39 657

42 303

43 149

43 443

41 487

484 925

Таблица 4.

Производственный план на год, заканчивающийся 31.12.Х2 года.

	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	итого
Изделие № 1
Планируемые продажи	100	110	120	130	120	110	120	130	140	150	160	150	1540
Желательный запас готовой продукции на конец периода	22	24	26	24	22	24	26	28	30	32	30	28	28
Желательный запас готовой продукции на начало периода	20	22	24	26	24	22	24	26	28	30	32	30	20
Количество единиц, подлежащих изготовлению	102	112	122	128	118	112	122	132	142	152	158	148	1548

Изделие № 2
Планируемые продажи	200	190	180	170	160	160	170	180	190	180	170	160	2110
Желательный запас готовой продукции на конец периода	38	36	34	32	32	34	36	38	36	34	32	32	32
Желательный запас готовой продукции на начало периода	40	38	36	34	32	32	34	36	38	36	34	32	40
Количество единиц, подлежащих изготовлению	198	188	178	168	160	162	172	182	188	178	168	160	2102

Таблица 5.

Смета прямых затрат на материалы на год, заканчивающийся 31.12.Х2 года.

	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	итого
Изделие № 1
Количество единиц, подлежащих изготовлению	102	112	122	128	118	112	122	132	142	152	158	148	1548
Потребность в материале на единицу изделия	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
Потребность в материале для производства	510	560	610	640	590	560	610	660	710	760	790	740	7740
Желательный запас материала на конец периода	101	110	115	106	101	110	119	128	137	142	133	128	128
запас материала на начало периода	92	101	110	115	106	101	110	119	128	137	142	133	92
Материалы, подлежащие закупке	519	569	615	631	585	569	619	669	719	765	781	735	7776
Цена единицы материала	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	30	3
Стоимость закупки материала	1557	1707	1846	1893	1754	1707	1857	2007	2157	2296	2343	2204	23328

Изделие № 2
Количество единиц, подлежащих изготовлению	198	188	178	168	160	162	172	182	188	178	168	160	2102
Потребность в материале на единицу изделия	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6
Потребность в материале для производства	1188	1128	1068	1008	960	972	1032	1092	1128	1068	1008	960	12612
Желательный запас материала на конец периода	203	192	181	173	175	186	197	203	192	181	173	175	175
Желательный запас материала на начало периода	213,8	203,0	192,2	181,4	172,8	175,0	185,8	196,6	203,0	192,2	181,4	172,8	213,8
Материалы, подлежащие закупке	1177	1117	1057	999	962	983	1043	1098	1117	1057	999	962	12573
Цена единицы материала	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
Стоимость закупки материала	4709	4469	4229	3997	3849	3931	4171	4394	4469	4229	3997	3849	50292

Таблица 6.

График ожидаемых выплат денежных средств на год, заканчивающийся 31.12.Х2 года.

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

итого

Счета к оплате

3 500

Изделие № 1

Закупки:

январь

1 090

467

1 557

февраль

1 195

512

1 707

март

1292

554

1 846

апрель

1 325

568

1 893

май

1 228

526

1 754

июнь

1 195

512

1 707

июль

1 300

557

1 857

август

1 405

602

2 007

сентябрь

1 510

647

2 157

октябрь

1 607

689

2 296

ноябрь

1 640

703

2 343

декабрь

1 543

Итого выплат

1 090

1 662

1 804

1 879

1 796

1 721

1 812

1 962

2 112

2 254

2 329

2 246

22 667

Изделие № 2

Закупки:

январь

3 296

1 413

4 709

февраль

3 128

1 341

4 469

март

2 960

1 269

4 229

апрель

2 798

1 199

3 997

май

2 694

1 155

3 849

июнь

2 752

1 179

3 931

июль

2 920

1 251

4 171

август

3 076

1 318

4 394

сентябрь

3 128

1 341

4 469

октябрь

2 960

1 269

4 229

ноябрь

2 798

1 199

3 997

декабрь

2 694

Итого выплат

3 296

4 541

4 301

4 067

3 893

3 906

4 099

4 327

4 446

4 301

4 067

3 893

49 138

Итого

7 886

6 203

6 105

5 946

5689

5627

5911

6289

6558

6555

6396

6139

75305

Таблица 7.

Смета заработной платы на год, заканчивающийся 31.12.Х2 года.

	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь	итого
Изделие № 1
Количество единиц, подлежащих изготовлению	102	112	122	128	118	112	122	132	142	152	158	148	1548
Прямые затраты труда на единицу продукции	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
Итого прямые затраты труда	408	448	488	512	472	448	488	528	568	608	632	592	6192
Стоимость прямых затрат труда	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7	7
Общая стоимость прямых затрат труда	2856	3136	3416	3584	3304	3136	3416	3696	3976	4256	4424	4144	43344

Изделие № 2
Количество единиц, подлежащих изготовлению	198	188	178	168	160	162	172	182	188	178	168	160	2102
Прямые затраты труда на единицу продукции	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6
Итого прямые затраты труда	1188	1128	1068	1008	960	972	1032	1092	1128	1068	1008	960	12612
Стоимость прямых затрат труда	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8
Общая стоимость прямых затрат труда	9504	9024	8544	8064	7680	7776	8256	8736	9024	8544	8064	7680	100896


Итого общая стоимость прямых затрат труда	12360	12160	11960	11648	10984	10912	11672	12432	13000	12800	12488	11824	144240

Таблица 8.

Смета общезаводских накладных расходов на год, заканчивающийся 31.12.Х2 года.

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

итого

Изделие № 1

Запланированные прямые затраты труда

408

448

488

512

472

448

488

528

568

608

632

592

6192

Переменная ставка накладных расходов

Планируемые переменные накладные расходы

1632

1792

1952

2048

1888

1792

1952

2112

2272

2432

2528

2368

24768

Изделие № 2

Запланированные прямые затраты труда

1188

1128

1068

1008

960

972

1032

1092

1128

1068

1008

960

12612

Переменная ставка накладных расходов

Планируемые переменные накладные расходы

4752

4512

4272

4032

3840

3888

4128

4368

4512

4272

4032

3840

50448

Планируемые переменные накладные расходы

6384

6304

6224

6080

5728

5680

6080

6480

6784

6704

6560

6208

75216

Планируемые постоянные накладные расходы

4500

54000

Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:

1 2 3 4 5 6 7

Язык как общественное явление

Социальная поддержка и социальное обслуживание население

Желе, муссы, самбуки. Технология приготовления. Правила подачи. Ассортимент

Практические рекомендации по стилистике документов, образующих деловую переписку

Методы и средства гигиенического обучения и воспитания населения

Анализ дебиторской задолженности

Самый сильный аргумент, почему эволюция человека не могла быть